1、年产5000吨绿茶酒建设可行性实施报告年产5000吨绿茶酒建设项目可行性研究报告第1章 总论1.1项目名称年产5000吨绿茶酒建设可行性研究报告。1.1.1项目承办单位、法人代表、项目负责人某生态有机茶业有限公司；*1.1.3 可行性研究报告编制单位*心*1.2 研究工作的依据1、中华人民国食品卫生法2、轻工业调整和振兴规划3、全国食品工业“十二五”发展战略课题研究4、中国饮料工业十一五发展规划5、全国主要农产品加工业发展规划6、全国优势农产品区域布局规划7、项目可行性研究报告编制合同8、某生态有机茶业有限公司提供的相关资料与基础数据1.3可行性研究报告的围及主要容1、项目建设的背景及提出的理
2、由2、项目的市场分析3、项目建设地基本情况分析4、厂址选择研究5、建设规模及产品方案的确定6、工艺路线、原材料供应、设备选型、总图运输、主要建筑物面积的研究确定7、主要污染物分析及解决措施、安全生产措施8、企业组织和劳动定员确定9、投资估算及资金筹措方式10、经济效益、社会效益和生态效益分析1.4 主要建设项目年产5000吨绿茶酒生产线一条。厂区占地面积10公顷，拟建设五个功能区，包括生产区、仓库区、检验区、生活区和办公区。五个功能区建筑面积2.8公顷。1.5 项目主要技术经济指标该项目主要技术经济指标见表11。工艺流程：茶叶茶叶提取液（废渣做有机肥料）主发酵后发酵酿下胶粗滤调配冷热处理精滤热
3、灌装检验包装成品入库表11主要技术经济指标序号指标类别单位指标值1 产品产量1.1绿茶酒吨50002建筑面积2.1占地面积平方米1000002.2建筑面积平方米250003燃料动力年耗量3.1水吨200004工厂定员人2585投资估算与筹措5.1总投资万元3300.25.1.1固定资产投资万元22005.1.2铺底流动资金万元1050.245.2资金筹措3250.245.2.1财政支持万元11005.2.2自有资金万元2150.246投入产出价值量指标万元6.1 年销售收入万元40006.2 年总成本万元2860.46.3 年销售税金万元6806.4 年均利润万元390.666.5 年均所得税
4、万元68.947 财务评价指标7.1 投资利润率10.06%7.2 投资利税率34.53%7.3 全部投资部收益率.13.68%7.4 财务净现值万元241.827.5 动态投资回收期年7.547.6 静态投资回收期年6.95注:部收益率、净现值和投资回收期为所得税后指标第2章 项目背景2.1国家产业政策鼓励发展农产品深加工国务院在关于促进农产品加工业发展的意见中指出：发展农产品加工业，实现农业产业化经营，是促进农业和农村经济结构战略性调整的重要途径，具有十分重要的意义。发展农产品加工业，可以促进优化农产品区域布局和优势农产品生产基地的建设，延长农业产业链条，提高农产品的综合利用、转化增值水平
5、，有利于提高农业综合效益和增加农民收入；通过扩大农产品深加工，提高产品档次和质量，促进农产品出口，有利于提高我国农业的国际竞争力；通过发展农产品加工业，以农业产业化经营为基本途径，吸纳农村富余劳动力就业，提高技术装备能力和水平，有利于推进农业现代化。 当前和今后一个时期，要紧紧围绕农业和农村经济结构的战略性调整，因地制宜，科学规划，合理布局，依靠科技进步发展农产品加工业；在避免重复建设、提高农产品综合加工能力的同时，逐步实现农产品由初级加工向精深加工转变，由传统加工工艺向采用先进适用技术转变；推进农产品加工原料生产基地化，产加销经营一体化，加工制品优质化，促进农产品加工业持续健康发展。 我国目
6、前的茶叶生产以高档茶为主，主要采摘的是春茶，而大量的夏、秋茶未被利用，造成了资源的严重浪费。通过茶叶的深加工解决我国中低档茶叶的出路问题是当前科技工作者的迫切任务，也是一个重大的课题。本项目按照国家关于大力发展循环经济的战略，将茶叶种植与茶叶加工综合发展，通过利用中低档茶与保健酒有机化合，用乙醇溶解茶叶中的营养物质，提高了茶叶的转化增值率，是在农业中发展循环经济和新型生态农业的典型，是国家大力提倡和发展的一种循环经济模式。2.2 项目的由来我国由于注重高档茶的生产加工，人为地不合理抑制中低档茶生产，这不能完全解决茶叶滞销问题，同时也违反了茶叶生产的生物规律。茶叶的“高档”和“中低档”，只不过是
7、感官品尝和鉴赏评定的标准。但是从保健和防病、治病的功能来说，中低档茶的特效成分，一般不比高档茶差，有些成分比高档茶还要多，而且价格又比高档低廉。可以说，这是中低档茶的优势所在。我们通过调研和分析，认识到利用中低档茶叶生产茶酒是切实可行的，是解决中低档茶叶出路的有效途径之一。茶叶中含有多种营养物质，特别是维生素、氨基酸、矿质元素含量甚丰。作茶酒的主要原料是茶叶，浸提出茶汁制酒营养成分大多溶于其中。为此，适量饮用对于增加营养、提高体质增进健康都十分有益。近代研究表明:酒中的酒精能增加血液中高密度脂蛋白质和降低中性脂肪的沉积，从而防止冠状动脉血管病变。因此，适量饮酒能减少冠心病的死亡率。其次茶叶含有
8、多种药效物质，这些物质溶出后存在于茶酒、相当于药酒，可以预防有关疾病，尤其类似心血管病，也有良好的治疗效果。饮用茶酒后能振奋精神，增进食欲。茶叶中含有多种化学成分，咖啡碱有兴奋作用，使人消除疲劳、精神振奋。多盼类及其复合物，能缓和肠胃紧，剌激胃液分泌，帮助消化。茶叶中维生素类物质，特别是硫肢素刺激胃的收缩，促进胃食物排空。此外，茶叶中的蛋氨酸、半肮氨酸、卵磷脂，胆碱等还有调节代谢功能，对人体消化功能有良好的改善作用。近年来随着人民生活水平的不断提高，酒类饮料也和其他饮料一样，正在不断的发展，其中保健型，功能型更是飞速向前发展，茶酒的优势较多，归纳起来有以下几个方面:(1)茶酒兼具茶与酒的特点，
9、具有茶香、味纯、爽口、醇和等风格和特色，深受消费者的欢迎。(2)茶酒为一种酒精含量低的酒，其酒精含量一般均在10%22%左右。男女老少皆宣，适用围广泛。(3)茶酒是集营养、保健、医疗为一体的多功能饮品。历来有“茶为万病之药”、“酒为百药之长”和“茶酒治百病”的誉称。用茶与酒防治疾病，是我国人民千百年实践证明行之有效的方法。(4)茶酒是茶与酒的综合产品，兼具二者之长，弥补二者之短，是喜庆佳节、节日宴宾的佐餐佳品。（5）茶酒原料资源充足，成本低，工艺技术易于掌握，生产周期短，产品销售快，经济效益高，发展潜力大。综上所述，茶酒生产有可能得到飞速发展，成为我国保健酒的重要品种之一。根据上述情况，200
10、3年开始，发明人经过认真研究，为了解决夏秋茶资源的综合利用和保护当地茶农利益，发明人开始进行了中低档茶叶的深加工研究，成立了课题组，对茶叶酒的生产工艺、发酵规律、感观、口感、营养保健成分等进行了系统的研究。经过一年多的努力，课题组己全面完成了本项目的全部研究工作。完成的主要研究工作：（1）研究了茶叶酒的发酵基本规律研究表明，茶叶酒发酵有二个基本特点:一是，发酵比较缓慢，尤其发酵时间较长，茶叶中的多酚物质对酵母生长有一定的抑制作用，酵母对茶汁有一个适应过程。其二，主发酵完成后，残糖较高，一般大于106L，而且在后发酵中降低十分缓慢，说明茶酒的后发酵是明显受抑制的，这也可能与多酚物质存在有关。由于
11、茶原酒中残糖较高，所以贮存要求较高。（2）研究了不同酵母菌种对茶叶酒感官的影响研究表明果酒酵母和曲酒酵母都可以完成茶汁发酵，但产生的茶叶酒感官不同，主要是香气和滋味完全不同，果酒酵母发酵的茶叶酒的感宫指标明显好于曲酒酵母，同时也反映出酵母菌种对茶酒发酵的决定性作用。所以进一步筛选优质茶酒发酵菌种仍非常必要。（3）研究了茶汁浓度对茶叶酒发酵的影响试验表明，1:501:60的茶汁最适合于茶酒发酵，茶汁过浓或过淡都对茶叶酒发酵会产生不好的影响，所以，控制茶汁浓度是茶叶酒发酵成功的重要前提。（4）测定了茶叶酒中的营养、保健成分主要测定了茶叶酒中的茶多酚、咖啡碱和氨基酸成分，并证实了茶叶酒中有很高的茶多
12、酚和咖啡碱含量，这就肯定了茶叶酒具有营养、保健作用，并解释了为什么茶叶酒具有十分协调的涩、苦、鲜味等特点。（5）研究了茶叶发酵酒的生产工艺全面研究了茶叶发酵酒的生产工艺，并确定了可靠的生产工艺参数和新的生产技术，保证了茶叶发酵酒的顺利投产。（6）开发成功了新型的果酒型绿茶酒应用上述研究成果，成功开发了新型的果酒型绿茶酒、曲酒型绿茶酒和茶酒白兰地三种产品，各有特色。发明人己生产优质绿茶酒40吨，产值50万元，己销往蒙等全国各地。希望政府部门给予扶持，加速成果产业化。2.3 项目的必要性和依据2.3.1茶叶深加工是现代高新技术向茶叶产业渗透的结果 20世纪80年代后期以来，多学科的交叉和渗透是茶叶
13、的保健功效研究进入了一个飞跃。茶对人体功能的调节作用，茶叶的抗癌、抗血血管疾病功效的研究都取得了突破性进展，这些成果令人鼓舞，已引起了医学界的广泛关注和参与，并成为是进行新的研究热点，这对全球产茶叶的消费和茶业发展起到了重要的推动作用。 茶叶深加工以高新技术为依托，广泛采用生物技术、膜技术、微胶囊技术、超高压技术、自动控制技术等高新技术，同时引入新的运行机制和先进的管理技术，使茶叶深加工产业具有较高的起点。茶叶深加工产业的兴起，将新的技术和管理思想传播、渗透到传统茶叶加工业，能够促进传统茶叶加工业的改造。茶的功能性开发将是促进茶叶消费增长的有效切入点。 2.3.2茶叶深度开发是由低效向高效转化
14、的需要 发展茶叶深加工产业，可以提高我国茶叶在国际市场上的竞争力。目前我国的茶叶产品中，深加工产品只占3%左右，仍然存在加工技术落后、产品技术含量与附加值过低的问题。而在日本的茶产业中，深加工产品约占三分之一。随着中国经济和农业的快速发展，茶叶深加工在茶业生产中的作用愈来愈重要，其发展状况标志着茶叶生产现代化的发展水平。近几年，随着农业技术的不断进步及有力的政策导向，我国茶叶产量稳步增长，造成主要茶叶制品供大于求的结构性和暂时性过剩。大力发展茶叶深加工业，对调整我国茶区农村经济结构、增加农民收入有着重要意义。 然而，到目前为止，中国茶叶深加工技术水平仍然较低，多数属于低级、初级加工，产品附加值
15、低。茶叶产后产值与采收时自然产值之比仅为0.38：1，产品粗加工多，高档产品少，而且茶叶的深加工技术和装备普遍落后与发达国家20-30年，各种高新加工技术的应用很不普遍。尽管近几年来，对茶叶的深加工越来越重视，逐渐加大了投入，但由于基础薄弱，起步较晚，中国的茶叶深加工业与世界发达国家之间还存在很大差距。 产品技术含量与附加值低，使得我国大宗茶产品的经济效益一直徘徊不前，茶产业发展严重缺乏后劲。因此急需以高新技术为依托，采用先进的设备和科学的管理，大力发展茶叶深加工产业，从而大幅提高茶产品技术含量和附加值，优化我国茶叶产品结构，促进我国茶产业发展。 2.3.3 茶叶深加工是茶产业向多元化发展的重
16、要途径 茶叶最早是作为药用的，以后逐渐演变为全球性饮料。以高新技术成果为依托的茶叶深加工产业拓展了茶叶的用途，使茶叶深加工产品成为食品、日用化工和医药工业中的重要原料。如茶多酚对油脂具有优异的抗氧化活性，是一种天然的食品抗氧化剂；茶皂素是一种优异的表面活性剂，在日化、建材、冶金、饲料等行业有广阔的应用前景。因此，茶叶深加工产业可促进并延伸产业的发展，拓展大批新产业原料，是茶产业多元化发展的重要途径。据测算，到2010年，全世界将会有30%左右的茶叶被用作其他行业的原料，茶叶总产值可比现在增长一倍左右。 2.3.4 中低档茶叶开发增值的有效途径我们通过调研和分析，认识到利用中低档茶叶生产茶酒是切
17、实可行的，是解决中低档茶叶出路的有效途径之一。茶叶中含有多种营养物质，特别是维生素、氨基酸、矿质元素含量甚丰。做茶酒的主要原料是茶叶，浸提出茶汁制酒，营养成分大多溶于其中。为此，适量饮用对于增加营养、提高体质及增进健康都十分有益。近代研究表明:酒中的酒精能增加血液中高密度脂蛋白质和降低中性脂肪的沉积，从而防止冠状动脉血管病变。因此，适量饮酒能减少冠心病的死亡率。其次茶叶含有多种药效物质，这些物质溶出后存在于茶酒、相当于药酒，可以预防有关疾病，尤其是心血管病。大量的低档茶、茶下脚料和茶废弃物虽没有直接的市场出路，但其中有含有许多可以利用的资源，对其进行深加工，可以充分利用这些资源为人类造福，而企
18、业也从中获得经济效益。二是丰富市场茶产品种类。人们利用茶叶已经不满足于茶叶仅仅是“干燥了的茶叶”的产品形态，人的需要更丰富多样化的茶制品。三是开发茶制品的新功能。茶叶的许多功能或功效在传统的冲泡方式方法中不能得到完全利用，通过乙醇的浸出作用，茶叶中的营养成分可以充分的溶解其中，以发挥更大的效用。 第3章 市场分析3.1市场预测作为绿茶酒，对于绿茶在乙醇的浸取作用下，绿茶中的有效物质溶在了酒中，因此绿茶酒的抗肿瘤、抗心血管病等方面的作用比其他茶饮料更强。茶酒本来就是以健康为卖点，保健因素使越来越多消费者首选绿茶酒。另外从我国传统饮茶习惯来看，我国本来就是一个喝茶和饮酒的大国。因此，从我国实际情况
19、来看，绿茶酒的优势在今后一段时间还将保持。 不仅中国，世界各地茶饮料和茶酒的发展均表现出强劲势头，据有关专家介绍，美国茶饮料增长幅度为，欧洲为- 。无论在美国、欧洲还是亚洲，即饮绿茶消费的上升都是最迅速的，进入上世纪年代，世界茶饮料以17.0%的年增长速度递增，被誉为“新时代饮料”而风靡世界。作为与茶饮料相伴的茶酒在整个茶饮料市场中可以达到10的份额。以美国、欧盟、日本、韩国等主要消费大国为首的茶饮料市场每年达到800万吨，而茶酒的国际市场也有80万吨。中国崇尚茶酒文化，饮茶品酒是国人的一大爱好，按每百人每年1千克计算，我国每年的消费也达万吨以上。3.2项目产品竞争能力分析“绿茶酒”产品与国市
20、场上茶饮料比较具有显著特点：1、保健功能性强。绿茶酒在茶叶中吸收了茶叶中以茶多酚为主的全部活性营养物质，保健因子多，具有结构稳定不易被降解，能注入病灶部位直接发挥功效，能清除多种类型的活性氧自由基，抑制脂质过氧化，保护心脑血管，抗炎症、抗过敏、抑制病菌病毒、抗肿瘤、抗化学毒物，具有良好的免疫调节作用，能显著增强人体对不良环境和疫病的抵抗力。2、绿茶酒采用绿茶叶为载体，与工业化生产提取物比较，成本低、质量好、安全性高。3、绿茶酒是茶叶活性营养物质与保健酒有机化合，强化活血提神、改善微循环的功能，对心脑血管病患者和老年人有益无害，可以放心饮用，具有清热利尿、清咽润喉、低热量等效果，平时不饮酒的也可
21、食用，适用性极广。4、绿茶酒生产与茶场的生态保护集成生态经济综合循环转化增值体系，按照国家绿色食品标准、国际有机食品标准，实施从田间到山头到车间到市场到餐桌的全程监控监测，确保安全达标，质量过得硬。3.3市场定位近年来随着人民生活水平的不断提高，酒类饮料也和其他饮料一样，正在不断的发展，其中保健型，疗效型更是飞速向前发展。茶酒在我国虽然起步较晚，上市量不多，品种花色少。但是茶酒的优势较多，在市场上的产品定位为：集营养、保健、医疗为一体的多功能饮品。历来绿茶酒具有较强的市场竞争能力，不与同类茶饮料产品雷同，可以抢先占领市场制高点，定位亚健康人、慢性病人、中老年人健康酒饮料，占领国市场和国际市场。
22、第4章 厂址选择选取该区建厂的原则是：根据茶叶酒加工厂建设的特点，先行计划建厂地带；然后在地带围肯定建厂的地址。4.1 厂址选择原则4.1.1 建厂地带选择的主要因素1） 原材料的来源比较方便，交通便利；2） 燃料、动力供应有保障； 3） 产品运输距离及与消费区（或产品集散地）距离很近；4） 设厂地点与产区主管部门、科技服务部门、产品销售市场信息源的配合紧密，与该地区食品工业布局直接相关。4.1.2厂址具体位置选择的原则1） 厂址位置的确定 必须考虑到主导风向，即厂址应在居民区的下风向（下风侧）。地下资源、水源及水患，电力供应以及距离居民区远近等条件。厂址要尽量接近当地工业区、城镇原有建筑，并
23、利用当地市场及行政设施。 2） 运输线路的配合 这对茶酒酿造厂说是至关重要的。由于生产中消耗大量茶叶原料、燃料、材料，以及生产成品的销出均有运输，因此，建厂的地点要靠近公路干线。不宜有河流或其他复杂工程阻隔。运输线路的进厂方向。要与工厂总平面位置相适应。 3） 厂址地势与总平面图方位的确定 这关系到厂、外的运输、地面水的排除以及通风的条件。厂址平坦坡度较小时，虽可在建设中省去大量土方工程，但因不能保证地面水的顺畅排出，并不适宜于工业建设；窝风的盆地，因通风条件不良及运输上的不方便，也不宜作厂址。通常厂址地势的最适宜坡度（自一面至另一面、或自厂址中心向四周）应为4%左右的倾斜度。一般工厂总平面图
24、均以长方形外廓来选择厂址所占地形与方位。厂区方位往往极大程度地决定了车间的排列走向，产生不同采光及通风效果，这对于操作工人较为密集型的原料处理而言影响很大，不可忽视。 4） 厂址的水文地质条件 厂址的地质应该考虑到地表土壤有较大的地耐力（基本地耐力最好在0.196MPa以上）；地下水位置低（最好距离地面5m以上）；以及地下水对水泥钢材的腐蚀程度应低。 此外，在初步设计过程中，还应掌握当地气象的资料（如气温、降雨、降雪、风向、风力等）。4.2 厂址根据厂址选择的基本原则，某生态有机茶业有限公司的茶酒加工厂的位置符合上述建厂条件。具体位置*县会埠镇越王山南山麓左山村，详见图。4.3主要建设条件4.
25、3.1 自然条件气候特点受季风影响显著，四季分明，冷热干湿界限明显，春季干旱多风回暖快，夏季炎热多雨，秋季凉爽多晴天，冬季寒冷少雪多干燥，具有显著的大陆性气候特征，光照资源丰富，日照时数长，光照强度大，且多集中在作物生长发育的前中期，有利于作物光合作用的进行。4.3.2 地形地貌厂区地形靠近山脚，按一定梯度向后延伸，但厂区生产、办公等地形平坦。4.3.3 地震基本烈度某生态有机茶业有限公司所在地按地震基本烈度为8度建设厂房。4.3.4交通运输条件本区离县城区仅20公里，机场80公里，且到、沪及苏、锡、宁等经济发达城市交通便捷。特别是珠三角其区位优势将更加明显。4.3.5 给水本项目的生产和生活
26、用水取自越王山山泉。由公司的输配水管向生产和生活用水处供水。4.3.6 雨水本项目区采取雨污分流制排水系统。雨水基本按地形有组织的排入厂区的雨水管，最后排入雨水管道。4.3.7 污水本项目不采用蒸馏法生产，因此生产过程无污水产生。4.3.8 电力由市政变电站引入，进线方式为地下电缆进线，能够满足本项目的生产、生活需要。4.3.9 电信公司已铺有电信管道，由此引入即可满足本项目的通讯需求。第5章 投资估算5.1 项目总投资估算5.1.1编制依据该项目总投资包括工程建设费用、工程建设其它费用和不可预见费用等，参照当地实际建筑投资定额，依据国家计委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数、投资项
27、目可行性研究指南中的新建项目评价方法进行投资估算。编制依据如下：1）各专业设计提供的有关单项工程量，包括基础设施、设备及安装工程；2）当地目前同类型工程的参考价格；3）近期建筑材料及设备的市场价格；4）有关费率选取参照农业项目建设工程投资估算编制规定。5.1.2总投资构成项目总投资3300.20万元，其投资构成如下：1）工程建设费用：2200.00万元。其中：土建工程投资：1180.00万元，占总投资35.75；仪器设备与安装费：670.00万元，占总投资20.3；2）工程建设其它费用：400万元，占总投资12.1 %；3）铺底流动资金：1100.20万元，占总投资33.3%。总投资的详细估算
28、情况见下表71。5.2资金筹措该项目总投资筹资3300.20万元。申请财政支持1100万元，企业自筹2200.2万元。5.3 投资使用计划项目第一年投入资金2200.00万元，用于项目建设；第二年投入资金1100.20万元，用于项目的铺底流动资金。表7-1 项目总投资估算及资金筹措表 单位：万元序号费用名称1年2年合计比例1总投资2250.001100.203350.201.1固定资产投资2200.002200.001.1.1 土建1180.000.001180.0035.751.1.2 设备及安装670.000.00670.0020.31.1.3 无形资产350.00350.0010.61.
29、1.4 开办费50.000.0050.001.51.2流动资金1100.201100.2033.332资金筹措2.1自筹资金1100.002.2财政支持1100.000.001100.00第6章 财务评价该项目经济评价依据国家计委和建设部颁布的建设项目经济评价方法和参数规定的原则与方法进行。在市场需求预测，生产规模，产品方案，工艺技术方案，原材料供应，工程建设方案及实施计划等基础上进行项目的财务评价。根据项目的特点，该报告的经济评价包括项目的盈利能力分析、偿债能力分析和不确定性分析。6.1财务估算该项目财务估算按国家现行的工业企业财务制度、增值税暂行条理和企业所得税暂行条理等有关政策、法规进行
30、。6.1.1价格预测考虑到市场发展趋势，该项目的投入、产出物的相对价格不会有太大变化，且通货膨胀同时影响投入和产出两个方面，故财务评价中所有投入、产出物的价格均采用2009年当地的市场价，即基价。6.1.2效益预测项目效益是根据产出物的预测价格和生产规模计算而得。项目的销售收入来自于茶叶酒销售收入，项目年产5000吨茶叶酒，年销售收入4000万元。消耗中、低档茶160吨，解决11000亩茶园夏茶后顾之忧，为农户增收亩产200元。6.1.3总成本1.直接生产成本：直接生产成本指外购茶叶、白糖、酵母、添加剂、包装材料、燃料、动力等方面的支出。2.修理费：修理费包括所有固定资产的大、中、小修理费，建筑物修理费按建筑投资2%计提，设备仪器按设备投资4%计。3.管理费：管理费指管理部门为经营该项目而作的支出的管理费用，包括管理人员、技术人员的工资。其费用按收入的2%提取。
