1、10000吨果汁果醋饮料加工项目可行性报告第一章 总论1.1项目概要11.1.1项目单位基本情况11.1.1.1概况11.1.1.2财务状况11.1.1.3法人代表基本情况11.1.2项目建设条件21.1.3项目建设方案21.1.4投资结构及资金来源31.2可行性研究报告编制依据31.3综合评价4第二章 项目背景及必要性2.1项目建设背景52.2项目建设的必要性6第三章 建设条件3.1项目区概况83.1.1地理位置及区域范围83.1.2自然资源状况83.1.3社会经济状况83.1.4项目建设地点选择93.1.5本行业及关联产业发展现状93.2项目建设条件优劣势分析103.2.1项目建设条件10
2、3.3主要障碍因素及解决方案12第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析134.1.1项目产品市场供求现状134.1.2市场前景分析134.1.3项目产品的市场竞争优势144.2销售策略、方案和营销模式154.3市场风险分析164.3.1项目产品市场因素风险分析164.3.2防范和降低风险对策16第五章 建设方案5.1产品方案和建设规模175.2建设规划和布局175.3建设标准175.4生产工艺技术方案175.4.1生产工艺流程175.4.2工艺技术的可靠性及可得性185.4.3工艺技术方案185.4.4工艺流程图195.4.5物料消耗定额及平衡195.5 设备方案195.5.1设备选型195
3、.5.2设备来源205.5.3设备清单205.6原料和燃料供应205.7公用工程、辅助工程及其他配套工程215.8节能减排措施215.9实施进度安排21第六章 环境影响评价6.1环境影响246.2环境保护与治理措施246.3评价与审批24第七章 项目组织与管理7.1组织机构与职能划分257.2经营管理模式267.3经营管理措施267.4技术培训277.5劳动保护、卫生与消防27第八章 投资估算与资金来源8.1投资估算依据288.2投资估算288.2.11建设投资288.2.1.2流动资金288.3资金来源288.3.1中央财政资金288.3.2地方配套资金288.3.3自筹资金及来源298.3
4、.4银行贷款及筹措298.4资金使用和管理298.4.1财政资金使用和管理298.4.1.1财政有偿资金使用和管理298.4.1.2财政无偿资金使用和管理298.4.2银行贷款使用和管理308.4.3其他30第九章 财务评价9.1财务评价依据319.2营业收入、营业税金和附加估算319.2.1营业收入319.2.2营业税金及附加319.3总成本及经营成本估算319.3.1单位产品生产成本估算319.3.2项目总成本估算329.3.3经营成本估算329.4财务效益分析329.4.1盈利能力分析329.4.2清偿能力分析329.5不确定性分析339.5.1盈亏平衡分析339.5.2敏感性分析339
5、.6财务评估结论34第十章 社会效益分析10.1社会评价基本结论3610.2农业产业化经营3610.2.1壮大了黄金梨产业和有效促进农业产结构调整3610.2.2完善产业链条促进产业化发展，建设现代农业3610.2.3项目辐射带动性强3710.2.3.1项目单位与农户利益连接机制3710.2.3.2辐射带动基地3710.2.3.3辐射带动农户3710.3农民增收、农业增效评价3710.3.1农民增收3710.3.2农业增效3810.3.3对比分析38附 录一、附表附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资
6、明细表附表3-1：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8-1：项目投资现金流量表附表8-2：项目资本金现金流量表附表9：借款（含财政有偿资金）还本付息计算表附表10：财政计划现金流量表二、附图1湖北省松乐有机农产品有限公司果汁、果醋饮料加工厂址地理位置图2湖北省松乐有机农产品有限公司平面布置图3湖北松乐有机农产品有限公司果汁、果醋饮料加工项目生产工艺流程图三、附件附件1：项目单位营业执照副本复印件附件2：
7、社会中介机构出具的近两年财务审计报告附件3：企业信用等级证明和龙头企业级别认定材料附件4：新技术、新工艺证明材料（如新技术认定证书、技术鉴定与推广意见、中试报告等）附件5：加工、流通项目的土地使用证，种养项目的土地使用证或租赁合同附件6：环保部门审批意见附件7：自筹资金来源证明材料附件8：资产抵押（质押）或担保证明材料其它附件第一章 总 论1.1 项目概要1.1.1 项目单位基本情况1.1.1.1概况湖北松乐有机农产品有限公司于2004年10月在宣恩县工商行政管理局登记注册，注册资金3000万元，坐落在湖北省省级工业园区宣恩工业园区椒园片区209国道边。现以日韩梨种苗和黄金梨有机果品生产销售为
8、主。公司为股份制民营企业，实行董事会领导下的总经理负责制，设总经理1人，副总经理2人，下设行政管理部、财务管理部、综合业务部、仓储加工部等4个部门。公司现有员工34人，其中大专以上学历28人，高级职称4人，中级职称8人。公司现建有库容3000吨的气调保鲜库1座，通过欧盟ECOCERT认证有机黄金梨园近万亩。由于宣恩地区2006年出现十年未遇的干旱、2007年连续53天的降雨，使得果品质量与产量远没有达到理想状态，再加上黄金梨在挂果初期，公司的效益还未能真正体现。公司2007年被评为“湖北省农业产业化重点龙头企业”及“湖北省重合同守信用企业”。1.1.1.2 财务状况湖北松乐有机农产品有限公司2
9、007年末，资产总额4727.7万元，其中：固定资产2538.90万元，无形资产176.3万元，流动资产2012.4万元，全年实现销售收入1968.5万元，销售利润304.3万元。1.1.1.3 法人代表基本情况公司法人代表李金民，男，1971年2月出生，研究生学历，高级农艺师。1991年9月1993年6月就读于黄冈农校，获中专文凭；1993年8月1999年8月就职于团风县农业局农业执法大队，历任工作员、队长；1999年9月2001年6月在中国农业科学院研究生院进修，获硕士文凭；2001年6月2004年12月就职于中农春雨高科技股份有限公司，历任总经理助理、南方项目部经理、中农春雨高科技股份有
10、限公司湖北分公司总经理；2004年12月至2005年12月任中农春雨高科技股份有限公司总经理助理，2005年12月至今出任湖北松乐有机农产品有限公司法人代表、总经理，兼任湖北省果业协会常务理事、宣恩县黄金梨协会常务副理事长。自工作以来，主要从事日韩梨有机栽培标准化技术及果品深加工开发研究，有较深的学术造诣。企业及本人坚持以人为本，诚信合法经营，无不良借贷行为，亦无有损自身和社会形象的行为，更无破产史。1.1.2 项目建设条件宣恩县地处鄂西南山区， 2007年末全县农业人口近30万人，占全县总人口的86.4%。农村经济主要以种植、养殖业为主，种植业又以水果、茶叶、烟叶、药材等经济作物为主。全县现
11、有贡水白柚、“宣恩早”蜜柑、黄金梨总面积8.6万亩，2007年生产水果5万吨，计划2010年年生产水果10万吨。水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。1.1.3 项目建设方案 项目名称：恩施州宣恩县10000吨果汁、果醋饮料加工项目建设性质：改扩建建设地点：湖北省宣恩工业园区椒园片区规模：年产10000吨技术来源：主要技术依托中国食品工业协会、陕西鼎丰科技、温州市宇达轻工机械有限公司及公司内部研发机构。进度安排：项目建设期限为1年，即2008年1-4月可研性分析；2008年4-7月厂房及生产工艺设计；2008年7-11月完成2260平方米钢构标准厂房；2008年8-12月完成设备购置、安装、调试
12、，达到生产要求。组织管理方案：县人民政府成立宣恩县10000吨果汁、果醋饮料加工改扩建项目建设领导小组，项目由湖北松乐有机农产品有限公司具体负责组织实施。项目领导小组负责项目实施的组织与协调，研究决策与项目相关的重大事宜；县农业综合开发办公室负责监督检查项目实施，控管项目资金；湖北松乐有机农产品有限公司负责项目实施，按项目计划、实施进度保质保量完成项目建设内容，并确保实施效益目标，负责新技术引进推广、资金物资管理、技术培训、开拓市场，构建营销网络。1.1.4 投资结构及资金来源项目总投资1741.8万元，其中：建设资金783.6万元，其他123万元，流动资金835.2万元。申请国家农业综合开发
13、中央财政资金585万元，地方财政配套资金293万元（省级财政配套），建设单位自筹资金563.8万元，银行贷款300万元。1.2 可行性研究报告编制依据国家农业综合开发是支持、保护农业发展，改善农业资源利用状况，优化农业生态，提高农业资源利用率，实现农业可持续发展的战略性政策措施。依靠科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，大力发展高产优质高效农业，促进农业实现产业化经营，切实增加农民收入（国家农业综合开发资金和项目管理办法、国农办2007199号、2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南）。1.3 综合评价该项目技术先进实用，科技含量高，产品市场前景好，能有效促进我县黄金梨、“宣恩早”
14、蜜柑、贡水白柚产业区域化布局、规模化生产、标准化管理、产业化经营，同时能促进饮料行业的新发展，提高企业经济效益，满足消费市场的需求；实现地方资源优势向经济优势转化，发展地方特色经济；促进保护特色经济作物，发展种植，有效防治水土流失，维护生态平衡；有利于增加农民收入，帮助农民脱贫致富；增加地方财政收入，安置下岗职工再就业。项目原材料取自于公司发展的基地，其基地全部通过ECOCERT的有机认证，为产品市场竞争力提供了可靠保障。项目投资受益后，直接受益农民1.2万人，为当地农户增收2500多万，同时每年可为当地农民提供就业岗位300人，增加收入300万元，安排季节性农民工500人。存在的问题：一是项
15、目区黄金梨、贡水白柚、“宣恩早”蜜柑种植面积大，但是开展贮藏保鲜及商品化处理的厂家仅有1家，没有水果深加工企业，水果上市时间较为集中，果农销售难的现象时有发生，加之残次果数量较大，常年在2万吨以上，果农收入不稳定，尚需通过加大资金、技术投入加强水果深加工力度；二是10000吨果汁、果醋饮料加工项目资金投入较大，县级财政拮据，急切需要国家项目资金支持。该项目符合国家产业政策和行业规划，产业带动性强，科技含量高，经营模式好，产品市场前景广阔，经济效益、社会效益、生态效益显著，项目切实可行。建议国家、省、州各级农业综合开发办公室予以立项，尽快投资实施该项目。第二章 项目背景及必要性2.1 项目建设背
16、景根据中共、中央国务院国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要、关于推进社会主义新农村建设的若干意见、农业部全国农业和农村经济发展第十一个五个计划（20062010年）等文件精神，全面推进社会主义新农村建设，结合宣恩县特色水果产业“十一五”发展规划，依据国家农业综合开发是支持、保护农业发展，改善农业资源利用状况，优化农业生态，提高农业资源利用率，实现农业可持续发展的战略性政策措施。依靠科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，大力发展高产优质高效农业，促进农业实现产业化经营，切实增加农民收入（国家农业综合开发资金和项目管理办法、国农办2007199号2007年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南
17、、国农办2008128号国家农业综合开发办公室关于一次性扶持湖北省恩施土家自治州农业综合开发产业化经营项目申报事宜的通知）。随着社会经济的不断发展，人们的物质文化生活水平得到较大的提高。消费观念的更新，消费结构发生了深刻的变化，形成了各种各样消费市场。我国的酒市场在经历了一次轰轰烈烈的产品广告大战之后，现已开始进入“冷战”状态。随着消费者观念的更新，果汁、果醋等含有为人体健康所必需的各种维生素等营养物质，不含酒精，顺应了市场的消费倾向，比较适合现代消费者的需求。宣恩县是湖北特色水果生产重点县，选育出了闻名全国的柑桔王牌“宣恩早”蜜柑、名柚新星贡水白柚，成功引种了韩国优质梨品种黄金梨。2007年
18、末全县贡水白柚、“宣恩早”蜜柑、黄金梨总产量达5万吨，其中残次果数量达2万吨。国家农业综合开发项目鼓励通过依靠科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，大力发展高产优质高效农业，促进农业实现产业化经营，切实增加农民收入。2007年湖北省农业厅将我县列为水果板块基地建设县，宣恩县委、县政府在宣恩县国民经济和社会发展“十一五”规划中明确把水果产业作为富民强县的支柱产业来抓，给予了水果产业宽松的发展环境。2.2 项目建设的必要性宣恩县地处鄂西南山区，位于东径1091110955，北纬29333013，国土总面积2740平方公里，耕地总面积64万亩。属中亚热带大陆性湿润型季风山地气候，地球黄金分割线北纬
19、30线贯穿全境，造就了宣恩地理、地貌、气候、动植物多样性、古老性、奇特性，森林覆盖率高达68%。宣恩县为典型的山区农业县，2007年末全县农业人口近30万人，占全县总人口的86.4%。农村经济主要以种植、养殖业为主，种植业又以水果、茶叶、烟叶、药材等经济作物为主。全县现有贡水白柚、“宣恩早”蜜柑、黄金梨总面积8.6万亩，年生产水果5万余吨，实现产值7000余万元。建设该项目能促进饮料行业的新发展，提高企业经济效益，满足消费市场的需求；实现地方资源优势向经济优势转化，发展地方特色经济；促进保护特色经济作物，发展种植，有效防治水土流失，维护生态平衡；有利于增加农民收入，帮助农民脱贫致富；增加地方财
20、政收入，安置下岗职工再就业。项目原材料取自于公司发展的基地，其基地全部通过ECOCERT的有机认证，为产品市场竞争力提供了可靠保障，其经济效益可观，市场前景十分看好。通过该项目的实施，可以加快推动项目区内农业产业结构优化调整，带动农民发家致富，促进农村经济良性持续发展，真正服务“三农”、回馈社会。项目投资受益后，直接受益农民1.2万人，为当地农户增收2400多万，同时每年可为当地农民提供就业岗位300人，增加收入600万元，安排季节性农民工500人。第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围该项目实施区位于东径10935北纬308宣恩工业园区椒园片区内。3.1.2 自然资
21、源状况项目实施地点位于209国道和椒石省道交界之处的湖北宣恩工业园区椒园片区内，距沪蓉高速公路21公里，距恩施许家坪机场28公里，距宜万铁路恩施火车站31公里。规划中的恩黔高速公路、安常铁路穿园而过，公路、铁路、空运交通将更加便捷。项目区覆盖全县所有水果种植区，绿色、有机果品资源丰富，已经发展有机黄金梨基地0.8万亩、绿色食品贡水白柚基地5万亩、无公害食品“宣恩早”蜜柑2.8万亩，2007年生产水果5万吨，计划2010年年生产水果10万吨。水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。3.1.3 社会经济状况2007年末全县总人口34.45万人，其中：乡村人口29.75万人，占86.4%，城镇人口4.7
22、万人，占13.6%。农村居民人均纯收入2109元，城镇居民人均可支配收入7439元。全县完成生产总值143509万元，按可比价格计算，比上年增长7.7%。从三次产业看：第一产业完成增加值63976万元，增长4.1%；第二产业完成增加值27927万元，增长11.7%；第三产业完成增加值51606万元，增长9.7%。三次产业结构为44.6:19.5:35.9。全年农林牧渔业及其服务业总产值98095万元，增长4.1%。其中农业产值57169万元，增长6%。3.1.4 项目建设地点选择项目拟定在椒园镇宣恩工业园区椒园片区，改扩建年产10000吨果汁、果醋饮料加工厂房一栋，购置配套的果汁、果醋加工生产
23、线，项目区气候、人文、环境条件优越。3.1.5 本行业及关联产业发展现状我国果汁饮料的生产，在二十世纪七十年代尚处于起步阶段，八十年代处于缓慢发展期，进入九十年代有了较快的发展。随着人们生活水平的逐步提高，果汁饮料已开始进入某些生活比较富裕的家庭，成为这些家庭必备饮品。在一些宴会上或在饭店就餐时，饮用果汁饮料已成为一种时尚。由于果汁饮料高含维生素等营养成分，被众多的儿童、老年人、病人作为营养品。从果汁饮料市场消费趋势的变化来看，也充分反映出近几年来我国人民生活水平不断提高的新动向。可以预料，随着我国人民生活水平的不断提高，果汁饮料的消费面将会不断扩大，果汁饮料工业将会有新的发展。在果汁饮料的品
24、种方面，打破了传统的单一桔子型的格局，向着品种多样化的方向发展。现在已形成批量生产的品种有数十种，主要有：苹果汁、柑桔汁、鲜橙汁、椰子汁、鲜桃汁、葡萄汁、杏汁、猕猴桃汁、刺梨汁、西番莲汁、沙棘汁、黑加仑汁、山楂汁、山枣汁、杏仁露、花生露等。在品种结构方面，既有浓缩果汁；又有100的纯果汁；还有39不同果汁含量的果汁饮料。 其包装形式也趋向多样化，有玻璃瓶装，有纸塑复合软包装，还有金属易拉罐包装。为了适应不同生产或消费的需要，还有容量各异的大、中、小包装。 2002年湖北松乐有机农产品有限公司从中国农科院引种黄金梨，在宣恩县椒园镇试种，2003年公司生产的黄金梨被评为湖北省“优质梨”，2004年
25、获全省优质梨展评第一名。20032005年公司按照“公司+协会+基地+农户”经营模式在椒园、晓关、万寨、珠山等乡镇建立黄金梨“订单”基地8000余亩，并于2006年8月获得ECOCERT颁发的“欧盟有机食品转换证”。到 2009年，全部果品基地进入丰产期，为黄金梨有机果汁加工提供了良好的原料基础。同时宣恩地区有绿色食品贡水白柚基地5万亩、无公害食品“宣恩早”蜜柑2.8万亩，其2007年生产水果5万吨，计划2010年年生产水果10万吨，这为果汁、果醋的原料提供了强有力的保障。2005年公司在省级工业园区椒园工业园区投资2000万元兴建了库容3000吨的气调保鲜库一栋，已于2006年8月正式投入营运。 3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1 项目建设条件政策环境优越。宣恩县委、县政府经过组织专家科学考察论证，决定将黄金梨等水果产业作为全县农村经济结构调整的主导产业，鼓励科技干部、民营企业承包、租赁土地或与农民联合规模发展黄金梨等水果基地，前三年免征税费等优惠政策吸纳外地客商来投资开发，加大
