1、湖南地区中级经济法选择50题含答案湖南地区中级经济法选择50题（含答案）单选题1、下列各环节起到了投资者教育作用的是()。A开立证券账户B签订证券交易委托代理协议C签署风险揭示书和客户须知D签订客户交易结算资金第三方存管协议答案：C暂无解析单选题2、我国证券监管体制目前属()体制。A混合监管B松散监管C集中监管D自律监管答案：C解析 按照监管主体分类，传统的证券法研究习惯把各国证券监管体制模式分为集中型监管、自律型监管、中间型监管三类。集中型监管模式是由政府下属的部门或直接隶属于立法机关的国家证券监管机构对证券市场进行集中统一监管，而各种自律性组织，如证券交易所、行业协会等只起协助作用。自律型
2、监管模式有两个特点：(1)通常没有制定直接的证券市场管理法规，而是通过一些间接的法规来制约证券市场的活动；(2)没有设立全国性的证券管理机构，而是靠证券市场的参与者，如证券交易所、证券商协会等进行自我监管。中间型监管模式是介于集中型和自律型之间的一种模式，它既强调集中统一的立法监管，又强调自律管理。我国目前的证券监管体制属于集中监管体制。单选题3、我国经纪类证券公司只能从事证券()业务。A承销B经记C自营D保荐答案：B解析 经纪类证券公司只能从事证券经纪类业务，即它只能充当证券交易的中介，不得从事证券的承销和经营买卖业务。单选题4、在基金上市法律制度中，基金上市交易规则由()制定。A中国证券监
3、督管理委员会B国务院C证券交易所D基金份额持有人大会答案：C解析 根据证券投资基金法的规定，基金上市交易规则由证券交易所制定，报中国证监会批准。单选题5、在一国金融机构体系中居领导核心地位的是()。A政策性银行B商业银行C中央银行D人民银行答案：C中央银行，是指代表国家对金融活动进行监督管理、制定和执行货币政策的金融机构。中央银行在一国金融机构体系中居领导核心地位。单选题6、某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市，下列各项中，符合证券法律制度规定的是()。A公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保B公司资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项
4、方式占用C公司最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方存在重大依赖D公司发行前股本总额为人民币4000万元答案：D解析 选项D：发行前股本总额不少于人民币3000万元。单选题7、注册会计师在对上市公司财务报表审计中，预期使用者主要是指()。A上市公司的客户B上市公司财务报表的编制者C上市公司的股东D上市公司的单位负责人答案：C解析 注册会计师可能无法识别使用鉴证报告的所有组织和人员，尤其在各种可能的预期使用者对鉴证对象存在不同的利益需求时。注册会计师应当根据法律法规的规定或与委托人签订的协议识别预期使用者。此时，预期使用者主要是指那些与鉴证对象有重要和共同利益的主要利益相关者，在上市公司财务
5、报表审计中，预期使用者主要是指上市公司的股东。单选题8、甲上市公司拟非公开发行股票，其发行方案的下列内容中，符合证券法律制度规定的是()。A本次非公开发行股票的对象为20名机构投资者B本次非公开发行股票的对象中包括乙信托公司管理的一个集合资金信托计划C本次非公开发行股票的发行价格，不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90D投资者在本次非公开发行中认购的股份，自发行结束之曰起3个月内不得转让答案：C【解析】（1）选项A：上市公司非公开发行股票的发行对象不超过10名。（2）选项B：信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购。（3）选项D：发行对象属于下列情形之一的，认购的股份自发行结束之日
6、起36个月内不得转让：上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人；通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；董事会拟引入的境内外战略投资者。除此之外的发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。单选题9、下列不属于个人贷款特征的是()。A贷款品种多、用途广B贷款便利C还款方式灵活D利率低答案：D解析 在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行不断开拓创新，逐渐形成了颇具特色的个人贷款业务，其特征包括：(1)贷款品种多、用途广；(2)贷款便利；(3)还款方式灵活。所以，选项A、B、C均属于人个贷款的特征。选项D中，个人贷款的利率需要根据具体贷款的性质、用途、额度和期限等要素
7、来确定的，不同类型的个人贷款，其利率并不一致，有的高，有的低，要具体分析，不能一概而论。所以，选项D的叙述是不正确的。因此，本题的正确答案为D。单选题10、1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国()市场正式形成。A债券B股票C黄金D保险答案：B证券交易所是进行股票交易的场所。单选题11、某股份有限公司在股市临近收市时，通过3个个人账户，进行连续交易，却不转让证券所有权，致使该公司股票当日收盘价比前日上涨120，关于该公司行为下列说法正确的是哪项()A该公司的行为构成诈骗罪B该公司的行为是诈骗行为C该公司的行为构成操纵证券交易价格行为D该公司的行为是正常市场行为答案：C
8、考点 操纵证券交易价格行为单选题12、证券公司经营证券承销与保荐、自营、资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其注册资本不得低于人民币（）亿元。A1B2C3D5答案：D 证券法将证券公司的注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，分为5000万元、1亿元和5亿元三个标准。(1)证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务中的一项和数项的，注册资本最低限额为人民币5000万元。(2)证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何一项的，注册资本最低限额为人民币1亿元。(3)证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和
9、其他证券业务中的任何两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。故本题选D。单选题13、()负责证券业从业人员从事证券业务资格的确认、撤销及有关事宜。A国务院证券管理委员会B中国证监会C中国证券业协会D证券交易所答案：C解析 根据证券业从业人员资格管理办法第五条，中国证券业协会依据本办法负责从业人员从业资格考试、执业证书发放以及执业注册登记等工作。单选题14、下列各法律中，不属于经济法的是()。A反不正当竞争法B产品质量法C消费者权益保护法D国家赔偿法答案：D解析 此题所涉及的内容，新教材中已删除。单选题15、证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移的过程属于()。A清算B交收C成交D
10、结算答案：B解析 证券结算两个方面分别是清算与交收：前者包括资金清算和证券清算，指在证券交易成交后，需要对买方在资金方面的应付额和在证券方面的应收种类和数量进行计算，同时也要对卖方在资金方面的应收额和在证券方面的应付种类和数量进行计算；后者是在清算结束后，需要完成证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移。单选题16、合格境外机构投资者应当委托境内商业银行作为托管人托管资产，托管人应当设有专门的资产托管部，托管人的实收资本不少于()。A80亿元人民币B100亿元人民币C80亿港元D100亿港元答案：A解析 合格境外机构投资者应当委托境内商业银行作为托管人托管资产，委托境内证券公司办理在境
11、内的证券交易活动。托管人应当具备下列条件：设有专门的资产托管部；实收资本不少于80亿元人民币；有足够的熟悉托管业务的专职人员；具备安全保管合格投资者资产的条件；具备安全、高效的清算、交割能力；具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格；最近3年没有重大违反外汇管理规定的纪录。单选题17、()是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济提供金融服务的银行业金融机构。A农村合作银行B村镇银行C农村商业银行D农村资金互助社答案：B解析：村镇银行是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融
12、机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。单选题18、根据个人信用信息基础数据库管理暂行办法的相关规定，除了本人以外，商业银行在()不能查看个人的信用报告。A办理贷款业务时B办理信用卡业务时C发放信用卡时D对账时答案：D个人信用信息基础数据库管理暂行办法明确规定：除了本人以外，商业银行只有在办理贷款、信用卡、担保等业务时，或贷后管理、发放信用卡时才能查看个人的信用报告。单选题19、下列属于证券交易中欺诈客户行为的是()。A在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量B与他人串通，以事先约定的时间、价格和
13、方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量C单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量D利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息答案：D解析 本题考核欺诈客户的行为。根据规定，利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息的行为属于欺诈客户行为，因此选项D是正确的。A、B、C均属于操纵证券市场的行为。单选题20、以下商业银行现金管理服务中，属于资金管理类服务的是()。A账户调节服务B应付汇票服务C余额报告服务D控制支付服务答案：C解析 资金管理类服务包括余额报告服务、存款汇总服务、锁箱
14、服务等。单选题21、下列已经颁布的规范性法律文件中，不属于宪法部门的是（）A全国人民代表大会组织法B中华人民共和国国际法C中华人民共和国反垄断法D全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选取法答案：C【解析】反垄断法属于经济法。单选题22、依据外资企业所得税的现行规定，下列表述中正确的是()。A非法人创投企业将其日常投资经营权授予另一家创投企业进行管理运作，对此类创投企业的外方，应按在我国境内设立机构、场所的外国企业征税B外国企业转让其持有的中国境内企业股权，一律计征企业所得税C企业处置重置资产取得的收入，扣除有关资产的原价、费用及损失后的净收益，应当计算缴纳企业所得税D外国企业转让B股和海外股
15、取得的净收益，暂免缴纳所得税答案：C暂无解析单选题23、公开原则的核心要求是()。A上市公司的信息披露及时B证券公司公开业务C实现市场信息公开化D证券交易实现社会化答案：C此题考查证券交易“三公”原则，故选C。单选题24、在基金上市法律制度中，基金上市交易规则由()制定。A中国证券监督管理委员会B国务院C证券交易所D基金份额持有人大会答案：C解析 根据证券投资基金法的规定，基金上市交易规则由证券交易所制定，报中国证监会批准。单选题25、现代商业银行财务管理的核心是()。A基于利润最大化的管理B基于投入产出的最大化管理C基于价值的管理D基于核心资本的效率管理答案：C解析 财务管理是利用价值形式对
16、银行经营活动和资金运动进行的综合管理，是商业银行经营管理的重要组成部分。它是对财务活动进行计划组织、调节控制等一系列管理工作的总称。现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。单选题26、甲、乙、丙等人设立长江汽配有限责任公司。在公司的经营过程中出现下列情况，假设公司章程均无相关规定，则其中需要经过长江公司股东会特别表决通过才能生效的事项是哪个()A甲要求公司以合理价格收购自己的股权B乙准备将自己的全部股权转让给不是公司股东的丁C丁接受乙的股权成为公司股东后，需要相应变更公司章程中股东姓名的记载事项D丙提议将公司形式变更为股份有限公司答案：D解析 根据公司法第75条规定，A项不符合题意。根据公
17、司法第72条第2款规定，可知 B项不符合题意。根据公司法第74条规定，C项不符合题意。根据公司法第44条规定，可知只有D项才是需要经过有限责任公司股东会特别表决通过才能生效的事项。单选题27、以()为代表的期货投资基金的监管模式，是由政府下属的部门或直接隶属于立法机关的国家证券监管机构对基金业进行集中、统一、严格的监管。A英国B新加坡C美国D日本答案：D解析 以美国为代表的期货投资基金的监管模式，是通过制定一整套专门的基金管理法规对市场进行监管。以英国为代表的期货投资基金的监管模式，是通过一些间接的法规来制约基金业的活动，并没有全国性管理机构，主要依靠证券交易所、基金业协会等进行自我监管。单选
18、题28、下列各项中，属于描述开放式基金的有()个，属于描述封闭式基金的有()个。所募集到的资金可全部用于投资在证券交易所按市价买卖基金的资金规模具有可变性投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构认购或申购这一种渠道受益凭证可赎回依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产A3，3B3，2C2，4D2，3答案：B暂无解析单选题29、配股认购缴款结束后，由()主动为认购缴款的股东在相应的股票账户中增加相应的股数。A上市公司B中国结算公司C证券交易所D证券公司答案：B【答案解析】投资者可在公告的配股期限内，委托其指定证券交易所所属证券营业部或原股份托管的证券营业部，在交易时间通过证券交易所电脑
19、交易系统进行配股申报。认购缴款结束后，由中国结算公司主动为认购缴款的股东在相应的股票账户中增加相应的股数。未被认购并且承销商未予包销的股份，根据中国证监会的有关规定即时在可配股份总数中予以扣除，不予登记。单选题30、某商业银行单一客户限额管理中，客户甲所有者权益为10亿元，杠杆系数为0.8，则客户甲的最高债务承受额为()亿元A13B10C12D8答案：D解析 根据公式：最高债务承受额=所有者权益杠杆系数，则代入相关数据，最高债务承受额=所有者权益/杠杆系数=100.8=8亿元。单选题31、我国现行的法律体系中，所调整的法律关系最广泛、强制性最严厉的法律部门是()。A宪法及其宪法相关法律部门B民
20、法商法法律部门C经济法法律部门D刑法法律部门答案：D解析 刑法与其他法律门类相比，具有两个显著特点：一是所调整的社会关系最广泛；二是强制性最严厉。单选题32、我国目前证券经纪业务的主要形式是()。A柜台代理买卖B证券交易所代理买卖C证券公司代理买卖D投资者自行买卖答案：C证券公司代理买卖是我国目前证券经纪业务的主要形式。故选C。单选题33、价格鉴证管理确定期限的第一阶段为归档时的鉴定，确定档案卷的保管期限，这个任务应该由()来完成。A案件或项目承办人员B有关领导C价格鉴证人员D档案管理人员答案：A解析 价格鉴证档案管理的基本任务是确定价格鉴证档案的保管期限，此项工作分为两个阶段进行，即归档时的
21、鉴定和进入档案部门后的鉴定。前者由案件或项目承办人员负责，依照档案保管期限表剔除无须归档的价格鉴证的一般材料，确定归档案卷的保管期限。后者由有关领导、价格鉴证人员和档案管理人员组成鉴定小组，对保管期满的档案逐卷进行鉴定，对有继续保存价值的档案可以继续保管，对于确无继续保存价值的档案，履行必要的手续，予以销毁。单选题34、陈某拟设立一家一人有限责任公司，在该公司章程拟定的下列内容中，不符合公司法规定的是()。A注册资本为人民币10万元，陈某一次足额缴纳B陈某以货币和机器设备出资，其中货币出资占50%C该公司不设股东会，由陈某形式股东会职权D该公司设立董事会，董事会成员为陈某及其妻子2人答案：D【
22、知识点】有限责任公司的股东出资、组织机构一人有限责任公司【解析】选项A：有限责任公司设立董事会的，成员为3人至13人，2人不符合规定。单选题35、甲股份有限公司吸收合并乙有限责任公司，对于相关程序，下列说法错误的是()。A甲公司办理变更登记，乙公司办理注销登记B公司吸收合并，同分立、增资、减资一样，甲乙公司都应编制资产负债表及财产清单C合并之后，乙公司所负的全部债务由甲公司负担D甲乙公司应通知其债权人并公告，债权人可要求其公司清偿债务或者提供相应的担保答案：B考点 公司的合并解析 A项：公司法第180条第1款规定，公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记；公司解
23、散的，应当依法办理公司注销登记；设立新公司的，应当依法办理公司设立登记。吸收合并后乙公司不再存在，故应注销；甲公司继续存在，但资本、营业等会因合并发生相应的变化，故应办理变更登记。故本项正确。 B项：本项涉及法条记忆中一个盲点。根据公司法第174条的规定，公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产负债表及财产清单。根据公司法第76条第2款的规定，公司分立，应当编制资产负债表及财产清单。根据公司法第178条第1款的规定，公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。可见，公司合并、分立、减资都必须编制资产负债表及财产清单。公司法第179条对公司增资仅规定“依照本法设立有限责任公司缴
24、纳出资的有关规定执行”，即增资不强制要求编制财务报表。故本项错误。本项实际上有四个要点，考生在审题时一定要找齐所有的暗含要点，注意对比记忆。 C项：公司法第175条规定，公司合并时，合并各方的债权、债务，应当由合并后存续的公司或者新设的公司承继。乙公司在合并后不再存在，其所有债务由甲公司承担。故本项正确。 D项：根据公司法第174条的规定，公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于 30日内在报纸上公告。债权人自接到通知书之日起3e日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。这是为了保护公司债权人的合法权益，避免通过秘密合并、内部协议等逃避债务。
25、故本项正确。单选题36、证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该遵照的原则是()。A即时交付B集中交付C货银对付D货银交付答案：C解析 证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该按照货银对付的原则，足额交付证券和资金，并提供交收担保。单选题37、甲有限责任公司拟公开发行公司债券，下列有关该公司资产额的表述中，符合证券法规定公开发行公司债券条件的是()。A该公司总资产额为人民币3000万元B该公司净资产额为人民币3000万元C该公司总资产额为人民币6000万元D该公司净资产额为人民币6000万元答案：D解析 根据规定，有限责任公司公开发行公司债券的，其净资产
26、不得低于6000万元。单选题38、下列关于(抵)质押品管理的说法中不正确的是()。A抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，并经银行同意后予以办理B经商业银行同意，抵押人可以部分转让抵押物的，所得的收入应存入商业银行的专户或偿还商业银行债权C抵押期间；抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应存人债权人的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保答案：C解析 经商业银行同意，抵押人可以部分转让抵押物的，所得的收入应存入商业银行的专户或偿还商业银行债权，并保持剩余贷款抵押物价值不
27、低于规定的抵押率。单选题39、关于证券经纪业务的监管，下列说法错误的是()。A证券公司自愿加入证券业协会B证券公司应当建立内部稽核制度，加强对所属营业部业务经营的稽核监督、检查C证券监管机构可以要求证券公司及其相关单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息D证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国家有关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会答案：A解析 证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。证券公司应当加入证券业协会，成为证券业协会的会员。单选题40、（）指基金在证券交易所和银行间市场之外
28、所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。A场外资金清算B全国银行间债券市场交易资金清算C交易所交易资金清算D场内资金清算答案：A暂无解析单选题41、从()起，上海证券交易所在债券回购交易中率先改用以年收益率作为债券回购交易的报价方式。A1994年8月1日B1994年9月12日C1995年8月1日D1995年9月12日答案：B暂无解析单选题42、财政收入征收机构，除财税部门外，还包括()。A国有资产监督管理委员会B审计部门C工商部门D海关答案：D解析 财政收入的征收机构主要包括税务部门和海关。税务部门主要负责征收并管理各项工商税收、企业所得税
29、和国家交办的其他收入任务的执行，如利润监缴；海关主要负责关税的征收管理，并代理税务机关征收进出口货物的增值税、消费税和其他有关税收，以及海关罚没收入。单选题43、商业银行风险管理的流程是()。A风险控制风险识别风险监测风险计量B风险识别风险控制风险监测风险计量C风险识别风险计量风险监测风险控制D风险控制风险识别风险计量风险监测答案：C解析 商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别风险计量风险监测风险控制四个主要步骤。单选题44、客户证券交易由（）发起。A证券公司单方B客户单方C证券公司或客户单方D证券公司和客户双方答案：A【答案解析】客户证券交易由证券公司单方发起。客户通过证券公司的资金账户及密码，采用证券公司提供的委托手段进行交易。单选题45、上海证券交易所债券交易实施细则规定，债券质押式回购交易实行企业债回购交易按()进行申报。A席位B交易所C资金账户D证券账户答案：A暂无解析单选题46、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到()时，应当在该事实发生之日起三日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告。A5%B10%C15
