1、吉林省资格从业考试投资银行业务保荐代表人练习题资料第三十三篇2019-2020年吉林省资格从业考试投资银行业务(保荐代表人)练习题资料第三十三篇一、 单选题-1/知识点：章节测试以下应当召开债券持有人会议的情形的有( )。 公司减资、合并、分立、解散或者申请破产 拟变更债券受托管理人 担保人或者担保物发生重大变化 公司不能按期支付本息 拟变更债券募集说明书的约定A.、B.、C.、D.、E.、二、 单选题-2/知识点：章节测试下列行为中，视同销售货物缴纳增值税的是( )。A.将购进的货物用于集体福利B.将购进的货物用于个人消费C.将购进的货物用于对外投资D.将购进的货物用于非应税项目三、 单选题
2、-3/知识点：章节测试根据关于全面加强企业债券风险防范的若干意见，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察资产负债率指标时按担保额的( )计入本企业负债额。A.13B.14C.15D.12四、 单选题-4/知识点：章节测试甲公司为国内一家民营企业，乙公司为一家在上海证券交易所上市的A股公司，甲公司在乙公司中未拥有任何权益。则下列说法正确的是( )。A.如果甲公司拟协议收购乙公司20的股份，甲公司未因此次收购成为乙公司的控股股东，甲公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书B.如果甲公司拟协议收购乙公司30的股份，则应当以要约方式进行C.如果甲公司拟协议收购乙公司30以上的股份，则超过3
3、0的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购D.如果甲公司拟协议收购乙公司20以上的股份，则超过20的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购五、 单选题-5/知识点：章节测试根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列属于保荐工作底稿的有( )。 保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料 保荐机构对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料 保荐机构在协调发行人和证券服务机构时，以定期会议、专题会议以及重大事项临时会议的形式，为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议
4、纪要 保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志 保荐机构在尽职调查过程中获取和形成的文件资料A.、B.、C.、D.、E.、六、 单选题-6/知识点：章节测试根据国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有( )。 主体信用等级或债券信用等级为AA+级的地方融资平台债券 由主体评级在AA+级及以上担保公司提供无条件不可撤销保证担保的债券 由主体评级为AAA级的省级国有资产投资公司提供无条件不可撤销保证担保的债券 使用土地资产进行抵押担保，且债项级别为AA级以上的债券 使用上市公司股权进行质押担保，且债项级别为AA+级
5、以上的债券A.、B.、C.、D.、E.、七、 单选题-7/知识点：章节测试各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励( )投资地方政府专项债券。 社会保险基金 住房公积金 企业年金 职业年金 保险公司A.、B.、C.、D.、E.、八、 单选题-8/知识点：章节测试根据关于外国投资者并购境内企业的规定，外国投资者以境外公司的股权并购境内公司所涉及的股权，下列说法错误的有( )。 该境外公司的股权最近1年交易价格稳定 该境外公司的第一大股东持股比例不超过50 股东合法持有并依法可以转让 无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制 境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(含柜台交易市场)挂牌交易A
6、.、B.、C.、D.、E.、九、 单选题-9/知识点：章节测试发行企业债券，发行人资产应当符合一定的条件，下列说法正确的是( )。A.对政府及其有关部门的应收账款、其他应收款、长期应收款合计超过净资产规模40的企业，不予核准发债B.申请发债城投企业，对其持有的公立学校、公立医院、公园等资产，在计算发债规模时，视其经营情况是否考虑从净资产中扣除C.对资产负债率超过80的，不予核准发债D.有限责任公司发行企业债券，净资产不低于6000万元一十、 单选题-10/知识点：章节测试以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有( )。 改变公开发行公司债券募集资金的用途 前一次公开发行的公司债券尚未募足
7、一个短期债务违约，到期未支付本息，在申报前归还了本息 本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏A.、B.、C.、D.、一十一、 单选题-11/知识点：章节测试关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，正确的有( )。 如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足，发行人必须补充提供 预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续 募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则 股票交换价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价A.B.、C.、D.、E.、一十二、 单选题-12/知识点：章节测试公开发行公司债券担保函的主要内容，至少包括下
8、列( )事项。 担保金额 担保期限 担保方式 担保范围A.、B.、C.、D.、E.、一十三、 单选题-13/知识点：章节测试下列关于公司债券发行的说法正确的是( )。 不管是公开发行还是非公开发行公司债券均可以申请分期发行 公开发行公司债券可以申请一次核准，分期发行。申请分期发行的，公司应自证监会核准发行之日起12个月内完成首期发行 申请一次核准，分期发行的，首期发行后的剩余数量应当在首期发行完成后12个月内发行完毕 分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50 应当经资信评级机构评级，债券信用级别应达到AA级 ?应当为公司债券提供担保A.B.、C.、D.、E.、一十四、 单选题-14/
9、知识点：章节测试根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有( )。 当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的 当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的 对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的 在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告的 未直接参与信息披露违法行为的A.、B.、C.、D.、E.、 一十五、 单选题-15/知识点：章节测试下列投
10、资者可以参与认购上市公司非公开发行优先股股票的有( )。 合格境外机构投资者(QFII) 民营企业1000万注册资本，实际经营3年以上 资产总额不低于人民币五百万元的发行人董事 实缴出资总额不低于人民币500万元的合伙企业 信托公司A.、B.、C.、D.、E.、一十六、 单选题-16/知识点：章节测试2017年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有( )。 2017年6月因未按时公告2016年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责 截至2017年1o月31日，净资产为32000万
11、元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元 经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为68 在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证A.、B.、C.、D.、E.、一十七、 单选题-17/知识点：章节测试关于股份限售期，以下说法正确的有( )。 上交所上市公司控股股东参与配股限售期为12个月 控股股东认购的可转债无限售期 控股股东参与增发锁定12个月 非公开发行中控股股东及其控制的其他企业认购股份锁定36个月 上市公司收购中，收购人持有的被
12、收购上市公司的股份，在收购行为完成后的12个月内不得转让，但在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受12个月的限制A.、B.、C.、D.、E.、一十八、 单选题-18/知识点：章节测试以下情形中，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格的有( )。 保荐代表人尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题 发行人公开发行股票并在主板上市当年净利润比上年下滑50以上 发行人在持续督导期问信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 保荐代表人参与组织编制的发行保荐书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
13、保荐代表人唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作A.IB.、C.、D.、E.、一十九、 单选题-19/知识点：章节测试关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露，说法正确的有( )。 在招股说明书中简要披露审计截止日后的主要经营状况。相关情况披露的截止时点应尽量接近招股说明书签署日 发行人还应结合自身所处行业在过去若干年内出现的波动情况，分析披露该行业是否具备较强的周期性特征 发行人如果预计年初至发行上市后第一个报告期期末的累计净利润以及扣除非经常性损益后孰低的净利润可能较上年同期发生重大变动的，应分析可能出现的情况及主要原因 发行人
14、提供季度未经审计的财务报表的，应在招股说明书中以列表方式披露该季度末和上年末的主要财务信息，并注明相关财务信息未经审计，但已经会计师事务所审阅A.、B.、C.、D.、二十、 单选题-20/知识点：章节测试2014年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲公司取得上市公司控制权，上市公司2013年12月31日资产总额为20亿元，2014年12月31日资产总额为22亿元，2015年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司2013、2014年末资产总额分别为10亿元、12亿元，则以下说法正确的有( )。 标的公司可以是有限合伙企业 标的公司必须符合首发管理办法规定 配套融资补流不超过6亿元 配套融资补流不超过10亿元 在审议本次重组时召开的股东大会，甲应回避表决A.、B.、C.、D.、E.、
