1、压力测试压力测试单项选择题1、下列关于商业银行压力测试的描述，错误的是（）。A.通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见B.压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展C.尽量以定性方法来确定压力测试情景的相关参数D.压力测试不仅包括设计情景、分析结果，还包括提出改进措施参考答案：C参考解析：C项，压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展。尽量以定量方法来确定压力情景参数、风险因子相关性以及具体传导过程，并运用定性方法作为补充，通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见。单项选择题2、商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险
2、参考答案：B参考解析：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵（质）押品或减少融资金额，主要交易对手违约或破产等。单项选择题3、下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。A.银行应根据经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制B.压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设C.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险D.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景参考答案：B参考解析：B项，商业银行根据测试目的需要，选择单
3、因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。单项选择题4、在资本供给方面，一般情况下应以（）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。A.经济资本B.监管资本C.账面资本D.实收资本参考答案：B参考解析：商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险（含信用集中度风险）、市场风险、操作风险、银行账户利率风险；对于不可量化风
4、险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。单项选择题5、压力情景应充分体现银行（）的特征。A.经营和收益B.经营和风险C.风险和收益D.经营和管理参考答案：B参考解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。单项选择题6、资本充足率压力测试框架以（）风险的压力测试为基础。A.多重B.单一C.个别D.集中参考答案：B参考解析：资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。在设
5、计资本充足率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程，如将信用风险压力测试和市场风险压力测试整合进资本充足率压力测试。多项选择题7、商业银行针对信用风险的压力测试情景包括（）。A.部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险B.银行支付清算系统突然中断运行C.国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑D.房地产价格出现大幅度向下波动E.部分行业出现集中违约参考答案：A,C,D,E参考解析： 商业银行针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容：国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑；房地产价格出现较大幅度向下波动；贷款质量和抵押品质量恶化；授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约；部分
6、行业出现集中违约；部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险；其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。B项属于商业银行针对流动性风险的压力测试情景。 多项选择题8、商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（）。A.信用风险B.银行账户利率风险C.集中度风险D.市场风险E.操作风险参考答案：A,B,C,D,E参考解析：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。多项选择题9、在商业银行的流动性管理应急计划中应当包括（）等方面的内容。A.明确在危机情况下各部门的分工和应采
7、取的措施B.弥补现金流量不足的工作程序C.如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象D.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施E.如何处理与利益持有者之间的关系参考答案：A,B,C,D,E参考解析： 流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案，规定各部门沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施；弥补现金流量不足的工作程序。流动性应急计划具体应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。其中，沟通披露要求商业银行与重要的存款者和资金提供者保持沟通；由专人负责对外的媒体沟通披露，定期提供合适的对外披
8、露内容，特别是对主要交易对手和资金提供者的信息披露。 多项选择题10、适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有（）。A.银行发行的股票价格异常下跌B.市场上愿意提供融资的交易对手数量减少C.银行发行的可流通债券（包括次级债）的交易量显著增加，且买卖利差扩大D.银行评级下调E.资产质量恶化参考答案：A,B,C,D,E参考解析： 银行如果持续性忽视预警指标，并在预警信号产生期间不积极建立流动性储备，则容易成为触发流动性危机的主要原因。流动性风险预警信号包括：银行收入下降；资产质量恶化，如不良资产的增加；银行
9、评级下调；无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；股价大幅下跌；资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；无法获得市场借款。 多项选择题11、资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对（）等的影响。A.监管资本B.风险加权资产C.会计损益D.风险管理E.资产价值参考答案：A,B,C,E参考解析：资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。多项选择题12、 风险事件： 2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。 自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户
10、挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。 相关背景： 北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。19972007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长2134，而资本充足率从2003年的143降至2006年的116。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中892的资产是住房抵押贷款，已成为英国
11、第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。 北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85498，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85867，而流动性资产仅占总资产的14133，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0946。 从负债方面来看，北岩银行资金来源中50来自资产证券化，大大高于英国银行平均7的证券化融资率，平均期限35年；10来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这
12、种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。 英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）。A.法律风险B.市场风险C.国家风险D.流动性风险参考答案：D参考解析：流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺没有法律
13、约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财务状况的质疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。多项选择题13、 风险事件： 2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。 自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。 相关背景： 北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实
14、施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。19972007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长2134，而资本充足率从2003年的143降至2006年的116。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中892的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。 北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85498，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85867，而流动性资产仅占总资产的14133，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0946。
15、 从负债方面来看，北岩银行资金来源中50来自资产证券化，大大高于英国银行平均7的证券化融资率，平均期限35年；10来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同
16、时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。 北岩银行迅猛的增长战略可能带来下列哪些风险？（）A.该行从批发市场拆入的资金主要来源于金融机构，风险较小B.该行过度依赖从资本*市场筹集短期资金，这会使它更容易受到市场崩溃的冲击C.金融危机导致按揭贷款的质量下降，贷款定价不能够弥补损失D.“借短贷长”的经营方式导致资产负债结构期限不匹配E.“分销源头”的结果是该行过分依赖证券化作为其主要资金来源参考答案：B,C,D,E参考解析：A项，英国北岩银行从批发市场拆入的资金占25，即通过同业拆借、发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，资金主要来源于金融机构。与资金主要来自零售存款业务的其他银行相比
17、，绝大部分资金来源于批发市场使得北岩银行更容易受到市场上资金供求影响。多项选择题14、 风险事件： 2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。 自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。 相关背景： 北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗
18、较大。19972007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长2134，而资本充足率从2003年的143降至2006年的116。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中892的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。 北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85498，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85867，而流动性资产仅占总资产的14133，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0946。 从负债方面来看，北岩银行资金来源中50来自资产证券
19、化，大大高于英国银行平均7的证券化融资率，平均期限35年；10来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。
20、 资本充足率低是导致英国北岩银行危机的一个重要因素。商业银行应对资本充足率进行压力测试，下列不属于资本充足率压力测试框架的是（）。A.情景选择B.定量压力测试C.资本规划D.定性压力测试及管理行动参考答案：C参考解析：资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况。资本充足率压力测试框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动和结果输出。多项选择题15、 风险事件： 2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。 自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30
21、多亿英镑的资金流出，占存款总量的12左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。 相关背景： 北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。19972007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长2134，而资本充足率从2003年的143降至2006年的116。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中892的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰
22、地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。 北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85498，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85867，而流动性资产仅占总资产的14133，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0946。 从负债方面来看，北岩银行资金来源中50来自资产证券化，大大高于英国银行平均7的证券化融资率，平均期限35年；10来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式中，银
23、行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。 英国北岩银行危机表明流动性对商业银行生存具有重要意义。商业银行保持良好的流动性状况对其运营产生的积极作用包括（）。A.避免商业银行的资产被迫廉价出售B.降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价C.增进市场信心、向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还贷款D.降
24、低商业银行所面临的操作风险E.确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系参考答案：A,B,C,E参考解析： 实施积极的流动性风险管理策略，保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的；确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系；避免银行资产廉价出售，损害股东利益；降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。 多项选择题16、 风险事件： 2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。 自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12
25、左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。 相关背景： 北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。19972007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长2134，而资本充足率从2003年的143降至2006年的116。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中892的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2
26、001年9月入选伦敦富时100指数。 北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85498，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85867，而流动性资产仅占总资产的14133，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0946。 从负债方面来看，北岩银行资金来源中50来自资产证券化，大大高于英国银行平均7的证券化融资率，平均期限35年；10来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给
27、投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。 英国北岩银行的挤兑事件提醒各大银行要加强流动性风险监管。关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法不正确的是（）。A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额调整后流动性负债余额100B.经调整后流动性负债余额=流动性负债总和-1个月内到期用于质押的存款金额C.存贷款比例不得超过75D.
28、存贷款比例=各项存款余额各项贷款余额100参考答案：D参考解析：D项，存贷比=各项贷款余额各项存款余额100。多项选择题17、 风险事件： 2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。 自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。 相关背景： 北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战
29、略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。19972007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长2134，而资本充足率从2003年的143降至2006年的116。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中892的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。 北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85498，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85867，而流动性资产仅占总资产的14133，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0946。 从负债方面
30、来看，北岩银行资金来源中50来自资产证券化，大大高于英国银行平均7的证券化融资率，平均期限35年；10来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的
31、贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。 2008年全球金融危机后，巴塞尔委员会公布了巴塞尔协议框架。相比巴塞尔协议，巴塞尔协议突出表现在（）。A.重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位B.改进风险权重计量方法，大幅度增加高风险业务的资本要求C.增加了对交易账户和双重违约的处理D.建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力E.显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7，总资本充足率不得低于10.5参考答案：A,B,D,E参考解析： 相比巴塞尔协议，巴塞尔协议突出表现在：重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位；改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行
