1、商业银行经营管理 目录目录 1第一章 2概念： 2思考： 2练习： 2分析： 2第二章 3概念： 3思考： 3练习： 3分析： 4第三章 4概念： 4思考： 4第四章 4概念： 4思考： 5分析： 5第五章 5概念： 5思考： 6第六章 6概念 6思考： 6分析： 7第七章 7概念： 7思考： 7练习： 7第八章 8概念： 8思考： 9第一章概念：商业银行：是一种以追求企业价值最大化为目标，已经营金融资产和负债为对象的特殊企业。企业价值最大化：是商业银行产生和发展的基本前提，也是商行经营的内在动力。信用中介：是商行最基本也是最能反映其经营活动特征功能。支付中介：是指商行代替客户对商品和劳务进行
2、支付（如签发和清算支票，划汇资金和分配货币）信用创造：商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。金融服务：商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。批发性银行：主要为工商企业等机构客户提供大额交易金融服务。零售性银行：主要为居民客户提供零星的、以小额交易为特征的金融服务单一制银行：不设任何分支机构的银行制度控股公司制：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或是控股公司下设多家子公司的组织形式联锁银行制：只有某个人或某个集团购买若干家独立银行的多数股票公司治理：1.
3、股东大会2。董事会3.经理层及高管4.监事会金融百货公司：以金融创新和新金融机构形式冲破束缚，向全能化全方位发展。网络银行：特征：网上支票账户，网上支票异地结算，网上货币数据传输，网上互动服务和网上个人信贷。思考：1.银行的演变过程及商业银行的类型发展趋势：经营全球化，业务全能化，规模大型化，机构网络化类型：一。按业务：批发性银行、零售性银行、批发与零售兼营性银行二。按所在地域和经营范围划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行、国际性银行 3外部组织形式：总分行制，单一银行制，控股公司，联锁银行制4按银行从事业务范围：德国式全能XX，英国式全能XX，美国式职能XX2.商行的性质以及主要功能性质
4、：（1）具有一般企业的特征，以追求利润最大化为目标 。 （2）以多种金融资产为其经营对象的金融企业，是金融企业之一。 （3）能够利用负债进行信用创造，提供多功能、综合性服务的金融企业。功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、（政策功能）3.商行设立的原则及条件原则：安全性，流动性，效益性原则条件 (一)有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程;(二)有符合本法规定的注册资本最低限额;(三)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员;(四)有健全的组织机构和管理制度;(五)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。4.商行外部组织形式：总分行制，单一银行制，控股
5、公司，联锁银行制5.商行内部组织形式：内部治理： 1.股东大会2。董事会3.经理层及高管4.监事会6.商行经营原则及其关系“三性原则”“四自机制”三性：安全性，流动性，效益性。四自：自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束。关系：相互联系相互制约。在保证安全性流动性的前提下，追求最大利润。流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现盈利的基础，追求效益性是安全性和流动性的最终目标。练习：历史上第一架资本主义股份制银行：1694年英格兰银行分析：20世纪90年代以来商行的发展趋势及其影响 发展趋势：经营全球化，业务全能化，规模大型化，机构网络化。 一。全球化：1.股东全球化2.机构全球化代表处分行子
6、公司或附属机构合资企业空壳分行3.客户全球化国内主要客户到国外开设分公司或国际贸易发展到国外海外股东自然成为其海外客户通过海外机构扩展当地市场新客户通过因特网吸收更多新客户4.业务全球化5.利润来源全球化6.雇员全球化7.管理模式全球化2全能化：由于经济发展需要，趋于金融百货变化。效果1.分散经营风险2.多渠道赚取利润3.改变收入来源结构和利润结构。3大型化：按规模分类有焦点银行（小）：市场焦点、地域焦点，产品焦点，供给链焦点，死谷银行（中）航空母舰（大） 变大途径：1.内涵式扩张。2.内延式扩张四网络化；网络银行发展快优势：速度快，成本低，方便快捷，存款利率高第二章概念：定期存款:是存户和银
7、行预先约定存取期限的存款。存款期限短则一周，长至几年，通常为3个月、6个月和1年不等。 特点：（1）定期存款是银行稳定的资金来源；（2）定期存款的利率高于活期存款；（3）定期存款的营业成本低于活期存款。活期存款:指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。特点：（1）活期存款具有货币支付手段和流通手段职能（2）活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。储蓄存款:我国：专指居民个人在银行的存款新型活期存款：可转让支付命令账户:NOW账户和超级NOW储蓄+活期 货币市场存款账户MMDA定期+活期 协定账户 活期+NOW+MMDA 新定期
8、 可转让大额定期存单CDs 流动性高，面额大 货币市场存单 MMCD期限半年底价1万不可转让利润高 新储蓄 个人退休金账户 存期长利率较高 股金汇票账户 兼具支票账户功能同业借款：金融机构间的短期资金融通短期借款：转帖现 央行以外投资人从二级市场上购进票据 回购协议 商行在出售金融资产时签订协议在一定期限后购回以获及时可用资金 欧洲货币市场借款 完全自由开放不受政府管制纳税限制，存利高放利低借款利率由伦敦同业拆借利率决定金融债券：长期借款 1资本性债券 弥补银行资本不足 存负-股票资本 2一般性金融债券 商行为筹集用于长期借款投资等业务而发行 3国际 外国金融债券 债券发行银行在外国金融市场面
9、值为该国货币 欧洲金融债券在债券货币以外国家 平行金融债券 几个国家同时不同货币标价利息成本： 营业成本：花费在吸收负债上除利息之外的一切开支资金成本：利息成本+营业成本可用资金成本：思考：1.简述银行负债的作用与意义 商业银行在经营活动中产生的尚未偿还的经济义务商行负债结构规模决定银行经营规模方向，结构成本变化决定盈利水平风险状况2.如何理解我国高储蓄率这一现象 社保制度不健全，预防性需求；中国文化，量入为出；金融发展水平滞后；年龄结构，工作人口储蓄率高；较高企业储蓄率，国有企业治理欠佳3.非存款负债（借款）的主要方式 向央行借（短） 金融债券 同业拆借（长）4.简述负债成本的主要分析方法与
10、差异 平均 边际练习：1.分析解释我国商行负债结构 存款负债（主要），借入负债（商行向市场央行主动融资），其他负债分析：1.银行负债管理中是如何运用差异化营销策略的 1.市场细分 对个人客户，对企业；2,。目标市场选择1客户管理数据库运用2客户市场差异化 3金融产品差异化4银行服务差异化5服务人员差异化6银行品牌差异化（无形资产）2.试分析近年来我国金融债券快速增长原因第三章概念： 现金及同业资产一级准备，最基本流动性：库存现金 在中央银行的存款 托收中的现金 存放同业企业贷款消费贷款思考：1.简述商行的资产构成(金融资产占绝大部分)，现金资产构成，及其各部分的作用 现金与存放同业最基本最有意
11、义、贷款最重要盈利，证券投资二级准备，固定（非盈利）无形及其他2.简述商行现金管理的目的和原则现金资产管理的原则：（1）适度存量控制原则；（2）适时流量调节原则；（3）安全性原则。3.简述贷款政策主要内容 1贷款业务发展战略2贷款工作规程及权限划分3规模比率控制4种类地区5贷款人担保6贷款定价7贷款档案管理8日常管理，催收制度9不良贷款管理4.简述贷款企业、消费信贷个人的信用分析方法 申请 评估 审批 合同 发放 检查 归还企业：品格 能力 资本 担保品 经营环境消费：5C 5W 5P P86-885.简述企业贷款、消费贷款定价方法83 89第四章概念：中间业务表外业务金融服务类业务或有资产/
12、负债 支付结算 银行卡 代理 担保 承诺 交易类中间业务银行承兑汇票备用信用证银行保函贷款承诺远期合约金融期货金融期权金融互换代保管业务保理成本导向定价策略需求导向定价策略竞争导向定价策略思考：1.中间业务有哪些特点（1）提供资金与服务相分离，充分利用非资金资源。（2）成本低，收益高。（3）以接受客户委托的方式开展业务。（4）中间业务的交叉性。（5）透明度低，不易监管。2.中间业务的一般性质？随业务发展创新，中间业务性质的新变化？3.我国商行中间业务分类金融服务类业务 支付结算，银行卡，代理，基金托管，咨询或有资产/负债 担保 承诺 金融衍生交易4.金融服务类中间业务与表外业务（狭义）有什么异
13、同？ 中间业务（以服务类业务为例）和表外业务的共同点是两者都不记入商业银行的资产负债表，业务活动的透明度较差，但两者也存在实质性的差别：（1）两类业务的性质不完全相同。（2）风险程度不同。（3）受金融监管部门的管理程度不同。5.金融服务类中间业务品种？各业务基本流程？ 1.支付结算类中间业务的含义与作用含义：是指商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币收付、资金划拨有关的收费业务。其作用表现为：（1）加速资金周转，促进商品流通，提高资金效益。（2）节约现金，调节货币流通，降低社会流通费用。（3）强化资金管理，增强票据意识，加强信用观念。（4）巩固经济合同制和经济核算制。（5）集聚闲散资金，
14、扩大银行信贷资金的来源。（6）反映结算信用，监督国民经济活动。结算工具：银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。 结算方式：现金结算和转账结算；同城结算和异地结算。（1）银行汇票。是出票银行签发的,由签发银行在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票是自付汇票，出票银行即为银行汇票的付款人，银行汇票的代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。银行汇票一般在异地办理转账结算，填明现金字样的银行汇票可以支取现金。（2）商业汇票。商业汇票指由出票人（收款人或付款人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。凡在银行开立账户的法人及法
15、人内部独立核算的单位之间,必须具有真实交易关系进行债权债务清算时，才能使用商业汇票。商业汇票按承兑人不同,有商业承兑汇票和银行承兑汇票之分。 商业承兑汇票是由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。在银行开立账户的法人之间进行购销活动、进行真实的商品交易，可使用商业承兑汇票。 银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。（3）本票 本票可以分为商业本票和银行本票两种，这里指的本票是银行本票。银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用
16、银行本票。银行本票根据签发金额是否固定分为不定额本票和定额本票，我国目前只办理不定额银行本票。银行本票可以用于转账，注明现金字样的银行本票可以支取现金。 （4）支票支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票的出票人是在银行开立支票存款账户的单位和个人, 付款人为支票上记载的出票人的开户银行。 支票分为现金支票的转账支票, 现金支票只能用于支取现金，转账支票只能用于转账。付款期限自出票日十日内。支票只能在同城范围内使用，禁止签发空头支票。6.银行保函与贷款承诺异同7.什么是远期利率协议？银行如何通过远期利率协议规避利率风险？8.简述期
17、权交易与期货交易的区别一、买卖双方权利义务不同期货交易的风险收益是对称性的。期货合约的双方都赋予了相应的权利和义务。而期权交易的风险收益是非对称性的。期权合约对买方是非强迫性的；而对期权卖方具有强迫性。二、交易内容不同期货交易是在未来远期支付一定数量和等级的实物商品的标准化合约，而期权交易的是权利，即在未来某一段时间内按敲定的价格，买卖某种标的物的权利。三、交割价格不同期货到期交割的价格是竞价形成，焦点在这个预期价格上；而期权到期交割的价格在期权合约推出上市时就按规定敲定，不易更改的，标准化合约的惟一变量是期权权利金，交易双方注意的焦点就在这个权利金上。四、保证金的规定不同在期货交易中，买卖双
18、方都要交纳一定的履约保证金；而在期权交易中，买方不需要交纳保证金，只需交纳权利金，但卖方必须存入一笔保证金，必要时须追加保证金。五、价格风险不同在期货交易中，交易双方所承担的价格风险是无限的。而在期权交易中，期权买方的亏损是有限的，亏损不会超过权利金，而盈利则可能是无限的六、获利机会不同在期货交易中，做套期保值就意味着保值者放弃了当市场价格出现对自己有利时获利的机会，做投机交易则意味着既可获厚利，又可能损失惨重。但在期权交易中，由于期权的买方可以行使其买进或卖出期货合约的权利，也可放弃这一权利，所以，对买方来说，做期权交易的盈利机会就比较大，如果在套期保值交易和投机交易中配合使用期权交易，无疑
19、会增加盈利的机会。七、交割方式不同期货交易到期必须交割；而期权交易在到期日可以不交割，致使期权合约过期作废。八、标的物交割价格决定不同在期货合约中，标的物的交割价格（即期货价格）在期权合约中，标的物的敲定价格则由交易所决定，交易者选择。九、合约种类数不同期货价格由市场决定，仅有交割月份的变化；期权的敲定价格多种不同敲定价格的合约存在，再搭配不同的交割月份，便可产生数倍于期货合约种类数的期权9.商行中间业务产品定价目标是什么？如何对中间业务产品进行定价？10.分别画出银行汇票和本票的基本业务流程图并比较两种结算方法的异同分析：分析商行中介业务发展的特征和对商行的积极作用第五章概念：国际业务国外子
20、银行附属银行信用证结算进出口押汇保付代理出口信贷福费延业务国际银行贷款远期外汇交易外汇期货交易外汇期权交易外汇期货交易外汇互换交易思考：1.商行国际业务经营的组织形式2.目前在实现国际银行业协同监管方面已取得哪些成就3.国际结算方式有哪些？简述个结算方式操作过程4.国际贸易融资主要有哪些业务类型5.国际银团贷款的参与者有哪些？其业务操作程序？6.商行外汇交易种类7.为何今天的商行更倾向于跨国收购其他金融机构？主要基于哪些方面考虑？8.我国银行业开展国际业务经营主要选取了哪些机构组织形式？第六章概念金融创新电子银行网上银行资产证券化次级债信用增级银行并购私人银行财富管理风险容忍度另类投资思考：1
21、.简述金融业务创新的主要原因与内容2.电子银行的特点及主要内容3.比较电子银行与传统银行的异同4.银行资产证券化的基本原理1、风险隔离原理在银行资产证券化过程中，风险隔离原理指银行通过将基础资产（指银行资产支持证券的基础资产）与其他资产相隔离，从而达到提高资本营运效率、增加资产证券化参与各方收益目的。在市场经济环境下，任何一个经济主体都面临着盈利、亏损和破产的可能，因此必须承担一定的利益风险。然而单个经济主体承受的风险有限，一旦真是发生风险，该主体可能会由于能力不足而造成自身和他人的利益损失。2、资产重组原理是指资产的所有者或支配者对其拥有的资产进行重新配置与组合，从而实现发行证券的目的。（1
22、）未来预见现金流分析银行资产证券化是以可预期的未来现金流为支持发行证券进行融资的过程，可预见的现金流是资产证券化的先决条件（2）信用增级原理信用增级原理是指银行进行证券化的过程中，通过各种信用增级方式来保证和提高整个证券资产的信用级别，从而达到吸引更多投资者并较低发行成本的目的。因此，利用信用增级原理提高资产支持证券的信用等级，是银行资产证券化一个重要特点。5.我国资产证券化的原因6.分析银行并购的原因与影响 银行资产证券化是指商业银行或部分收购了商业银行不良资产的政策银行（不包括中央银行和非银行金融机构）为了改善其资产的流动性、分散资产的风险，将缺乏流动性、但能够产生可预见的稳定现金流的资产
23、进行处理，并以这些资产为担保向市场发行证券，从而转换成在金融市场上可以出售和流通的证券的过程由于银行资产证券化的对象主要是信贷资产，所以也称为信贷资产证券化。银行通过资产证券化，对资产中的风险和收益要素进行分割和重组，增加了贷款的流动性，同时降低了贷款的风险性，扩大了资金来源。1、 银行资产证券化是一种结构性融资2、 银行资产证券化是以资产信用为支持的融资方式3、 银行资产证券化是一种表外融资方式7.分析我国商行该如何开展财富管理业务8.以银行资产证券化的操作流程为例，说明我国当前资产证券化管理中应注意哪些？9.试以银行并购的价值评估方法分析近年来我国银行业并购的效应10.财富管理产品组合有哪
24、些？分析：1.网上银行的产生对商业银行有哪些影响2.美国次贷危机是如何演变为金融危机的第七章概念：监管资本经济资本核心资本附属资本巴塞尔资本协议资本充足率三大支柱外源融资内源融资银行资产持续增长的模型经济资本配置管理经风险调整的资本收益率（RAROC）思考：1.银行资本对银行经营有何意义2.巴塞尔协议如何规定银行资本构成3.影响银行资本金需要的主要因素有哪些4.简要阐述商行资本充足性衡量经历几个阶段5.浅谈商行资本管理的发展趋势练习：1.比较三种资本管理概念的异同2.何为资本充足率？具体测算方法？3.限制银行资本内部筹集的条件？怎样理解银行资本持续增长模型？第八章概念：信用风险市场风险操作风险
25、利率风险汇率风险流动性风险国家风险法律风险声誉风险首席风险官经济资本RAROC集中风险信用评级违约概率违约损失率违约风险敞口Z评分模型信用矩阵模型信用组合观察模型信用风险附加模型信用监测模型信用衍生工具信用违约互换总收益互换信用违约期权信用差价期权信用关联票据重新定价风险收益率曲线风险基准风险VaR历史模拟法方差-协方差法蒙特卡罗模拟法远期利率协议远期外汇合约思考：1.为何说银行是高风险行业2.商行信用风险和贷款风险有何联系与区别3.商行信用风险度量方法和模型有哪些？各有何优缺点？4.衍生工具在商行市场风险管理中有哪些作用？5.什么是全面风险管理体制？董事会、高级管理员、首席风险官、风险管理部门各自在商行风险管理中的职责是什么6.商行信用风险管理的基本方法和信用衍生工具有哪些？7.什么是VaR?VaR常用模型有哪些？他在商行市场风险计量和管理中有什么作用？P286案例题
