1、新型建筑材料混凝土空心砌块免烧砖生产线改造项目资金可行性研究报告第一章 总论1.1项目概述1.1.1项目名称：年产10万立方米混凝土空心砌块免烧砖生产线技改项目1.1.2建设地点：BAS绥北公路南侧，BAS发电厂东侧（原三砖）。1.1.3建设性质：改扩建1.1.4项目单位：BAS科德新型建筑材料有限公司1.1.5企业性质：股份有限公司1.1.5企业法人：1.2项目承办单位概况1.2.1企业基本情况BAS科德新型建筑材料有限公司是专业生产销售免烧砖、多孔砖、轻集料空心砌块、彩色步道砖的企业，设计规模为年产新型建筑材料13万立方米。2010年，公司生产空心砌块砖4万平方米，多孔砖330万块，步道板
2、1万平方米。公司占地面积15000平方米，建筑面积4000平方米。公司现有员工40人，管理人员5人，其中技术人员13人，生产工人22人。是黑河地区规模较大的专业生产新型建筑材料的企业。1.2.2企业财务状况2010年，企业现有总资产957万元，固定资产净值212万元，资产负债率11.5%。公司2010年财务审计情况：销售收入1250.00万元、利润总额147万元、税金62万元。1.3编制依据与原则1.3.1编制依据国家发展计划委员会2002年1月发布的一般工业项目可行性研究报告编制大纲。产业结构调整指导目录（2005年本）建筑设计防火规范(GB16-87)；工业企业采光设计标准(TJ36-89
3、)；工业企业卫生设计标准(TJ36-89)；建筑结构荷载规范（GBJ56-87）；室外给水设计规范（GBJ13-86）；污水综合排放标准（GB8978-1996）；建筑给水排水设计标准（GBJ15-88）大气环境质量标准（GB3095-82，二级标准）；工业企业噪声控制设计标准（GBJ4-73）；工业企业“三废”排放试行标准（GB13-88）；工厂防火安全规范（SBJ04-91）；国务院下发的关于加快墙体材料革新和推广节能建材意见的通知(国发【1992】66号)；国务院办公厅转发建设部等部门关于推进住宅产业现代化提高住宅质量若干意见的通知 (国办发【1999】72号)；关于公布“在住宅建设中逐
4、步限时禁止使用实心粘土砖”大中城市名单的通知(墙办发【2000】06号)；国务院令第82号、国发199266号、财税字199544号、国发办199972号、财政部国家税务总局2001198号文件等规定国家关于基本建设项目的有关评价、参数和指标。BAS科德公司年产10万立方蒸压粉煤灰生产线技术改造项目资金申请报告的委托书。项目承办单位提供的各种基础资料。设备供应商提供的技术文件和相关设备的报价。1.3.2研究工作的原则根据市场需求、原料供应和企业现有设施的实际情况，以节省投资，确保项目质量，使项目能带来较大经济效益和社会效益为原则，确定项目拟建规模和产品方案。认真贯彻执行国家有关环境保护、消防、
5、节能、劳动安全和工业卫生方面的政策、方针和规定。以项目的技术必须达到国内先进水平为基准，确保工程技术方案可靠、合理、先进。1.3.3研究工作的范围对项目投资的背景进行论述。对产品销售市场进行分析预测。对生产规模和工艺设备方案的先进性、合理性、可靠性提出论证意见。对拟建厂址、原材料供应及相关条件进行分析和论证。对项目的环保、劳动安全、工业卫生、节能和消防进行评述。对项目实施计划和进度安排提出建议。初步确定项目新增劳动定员。对项目投资进行估算。对项目投产后的经济效益进行分析和预测。对项目与所在地的互适性及社会影响进行评价。明确工程招标的范围与内容。1.3.4可行性研究报告编制单位*市咨询中心。工程
6、咨询资格证书等级：乙级，证书编号：工咨乙*，发证机关：中华人民共和国国家发展和改革委员会。1.4项目概况1.4.1拟建地点本项目建设厂址位于BAS绥北公路南侧，BAS发电厂东侧（原三砖）。1.4.2建设规模本项目拟建新增一条年产10万立方米混凝土空心砖免烧砖生产线生产设备和新建生产车间1584平方米、扩建养护棚200平方米、扩建原料场地1500平方米、成品场地场地硬化1500平方米。1.4.3建设进度项目计划于2011年8月开工到2012年7月完工，2012年8月工程设施投产试运行。项目建设周期为一年。1.4.3项目实施的有利条件1、项目的资源优势项目所需的主要原料为水泥、粉煤灰、砂子、水等。
7、作为空心砖块主要原料之一的粉煤灰，BAS热电有限公司有2台5万千瓦的发电机组，每日用煤量达到15002000吨。每年有大量的粉煤灰固体废物排放出来，完全可以满足项目对粉煤灰的需求。2、技术和管理优势BAS科德新型建筑材料有限公司在长期的经营实践中培养了一批理论知识扎实、实践经验丰富的技术骨干，这将有利于将国内新型建筑材料加工生产的技术融入本项目的技术方案中，并保证项目采用的新工艺、新设备充分发挥效率，有利于项目投产后企业能够执行科学的质量、成本控制措施，从而有利于提高企业的综合竞争力。3、市场优势BAS科德新型建筑材料有限公司多年来的空心砌块加工销售已经形成了完善的销售网络和销售队伍，在周边地
8、区占大量的市场份额，将为项目产品的销售打下良好的基础。新型建筑材料空心砌块，具有广阔的市场空间，如果充分将企业的科技优势、行业优势及市场开发优势与本区的资源优势相结合，必将为企业带来较高的经济效益，为地方经济带来较强的推动作用。1.4.4关于厂址、主要原材料及动力供应、环境保护、节约能源、企业组织、实施进度等，请详见本报告第三、四、五、六、七、八、各章均有详细论述，本章不再赘述。1.4.5投资：项目总投资为1103.39万元。投资构成分析见下表序号项目投资内容投资金额（万元）占项目总投资额1总投资1103.39100.00%2建设投资1048.695.03%3铺底流动资金54.794.97%1
9、.5主要技术经济指标主要技术经济指标表序号指标名称单位数值备注1总投资万元1103.39 1.1建设投资万元1048.6 1.2建设期利息万元0.0 1.3铺底流动资金万元54.79 2资金筹措万元1231.222.1资本金万元1231.22 建设投资万元1048.6 建设期利息万元0.0 流动资金万元182.622.2借贷资金万元0.0 建设投资万元0.0 建设期利息万元0.0 流动资金万元0.0 3年平均经营收入万元1525.894年平均总成本费用万元1119.245年平均税金及附加万元127.556年平均利润总额万元279.107年平均所得税万元69.778年平均净利润万元209.329
10、投资利润率%22.6710投资利税益率%33.0311贷款偿还能力11.1平均偿债备付率倍11.2平均偿债备付率倍11.3最大偿债能力年含建设期12盈亏平衡点（经营负荷）%53.1713全部投资税前财务分析指标13.1投资回收期年4.87含建设期13.2财务内部收益率%29.8913.3财务净现值（ic=16%)万元560.6214全部投资税后财务分析指标14.1投资回收期年5.67含建设期14.2财务内部收益率%21.8814.3财务净现值（ic=16%)万元257.0715资本金财务分析指标15.1财务内部收益率%24.49 15.2财务净现值（ic=16%)万元389.681.6研究结论
11、本项目符合国家发改委产业结构调整指导目录（2005年本）中鼓励类第十项（建材）第二条。符合国家有关工业企业建筑与施工、环境保护、节能减排、职业卫生安全等法律法规。以粉煤灰、炉渣为原料的免烧空心钻是国家推广的新型墙体材料，集节能、省土、利废于一身，符合国家的产业政策。根据项目地区的需求状况确定本项目的生产规模，随着禁烧粘土砖政策力度的加大，将会给项目产品提供更加广阔的市场空间。由于项目建设起点高，科技含量大，生产效率高加上国家税收减免的优惠政策，使项目具有较好的经济效益，对推动地方经济的发展有着积极的促进作用。虽然项目建设有一定的不确定因素，但都不可以预前防控。只要在项目建设中科学规划、精心组织
12、、严加管理，加上政府的大力扶持，完全能够防范和化解风险，使项目向着预期的良好目标发展。第二章 项目背景2.1项目提出的背景国家墙体材料“十五”规划中明确提出：“墙体材料革新是保护土地资源、节约能源、资源综合利用、改善环境的重要措施，也是可持续发展战略的重要内容”，“必须大力研究开发具有高效、节能、节土、利废、环保的轻质、高强、保温、隔热、防火新型复合墙体材料”。国家经贸委已经先后发出通知2006年再扩大300个城市进入禁实行列，至2010年将全面禁止使用实心粘土砖。“秦砖汉瓦”即将彻底告别历史的舞台。为鼓励发展节能、节地、利废的新型墙体材料，替代量大面广的实心粘土砖，国家推出一系列新政策，所以
13、发展新型墙体材料，生产免烧砖项目是目前创业投资的最佳选择。本项目可广泛利用各种工业废渣、矿尾渣（如粉煤灰、炉渣、河沙、石屑、石粉）等原料生产建筑砖、空心砖、路面砖；无需烧结、无须蒸养、自然养护均可，成品砖达到建材行业砖标准，为冶金、矿山、热电、化工等排污工业开辟了一条治理环境污染的新路。建材行业是建筑业的基础，建材与建筑业又都是我国的基础工业，也是我圈的支柱产业。发展以工业废渣等非粘土为主要原料的新型墙体材料，积极推广节能建筑，是有效保护耕地资源，改善建筑功能和居住舒适度，促进墙体材料产品结构调整、产业优化升级和建筑业技术进步的有效途径。今后墙体材料的指导思想是：以科技进步和技术创新为动力，从
14、节约资源、能源、保护环境中求发展；发展循环经济、节约型技术、绿龟建材；从高投入、高消耗、高排放、低效率，向高效、低耗、消纳废弃物的增长方式转变。据国家有关资料最示，我国的建筑能耗菲常惊人。在建造和使用过程中直接消耗的能源占全社会总能耗的30%，使用的钢材、水泥等建材的生产能耗占l6.7%。两项相加，我国的能源有约一半被建筑消耗了。我国建筑不仅能耗高，而且能源利用效率很低，建筑业在不远的将来有可能会成为我国第一耗能大户，因此建筑节能也就成为全社会节能工作的重点所在。近年来，由于城乡一体化进程加快，我国正处在建筑业高速发展的阶段，大力推进建筑节能也处在关键时机。据预测，到2015年民用建筑保有量的
15、一半是2000年以后新建的。由于我国过去对建筑节能重视力度不够，从而使这些已建建筑有可能在没有进行节能改造的情况下在未来几十年里将消耗大量能源。我国在过去10年里失去了降低新建筑能耗的良机，现在行动可避免更大损失。根据建设部201O年的远景目标纲要，在今后数年内，我国每年城市竣工住宅建筑面积将达到3.35亿m2，村镇每年竣工住宅建筑面积5亿m2，城市及村镇将建设的公共建筑、生产性建筑每年68亿m2。据此规划，全国每年竣工面积将达到14-16亿m2，这些建筑工程所需墙体材料以建筑丽积的2.5倍计算，约需40亿m3，即使半数使用新型砌块，全国的建筑市场需求也达20亿庞大的市场需求，为环保节能全自动
16、免烧砖生产线的市场前景奠定了广阔的发展空间。免烧砖是利用工业废渣一一粉煤灰、煤矸石、建筑垃圾主要原料。根据原料不同，可根据用户当地原料调整最佳科学配比，通过先进的工艺设备压制成型，建厂周期二十五天可正式投产。免烧砖生产设备被列入国家重点新技术、新产品推广项目。90年已通过专家鉴定：该免烧压砖机组生产线成套设备，技术先进、设计合理、性能稳定、工艺可靠、运转平衡、生产效率高。该机经过国内外客户的使用，通过多年实践证明，为我国发展新型墙体材料提供了一种理想设备，具有国内同类产品的先进水平。同时，免烧压砖机组生产线成套设备及工艺技术的开发，符合我国国情。原料来源广泛，消除污染，净化环境，节能降耗，保护
17、耕地，促进了我国墙体材料的改革。产品经用户使用反映良好，具有显著的经济、环境和社会效益。2003年6月30日，我国已有170个人均耕地在0.8亩以下的城市禁止生产和使用实心粘土砖。2005年6月6日国务院办公厅国办发200533号关于进一步推进墙体材料革新和推广节能建筑的通知要求“到2006年底，使全国实心粘土砖年产量减少800亿块。到2010年底，所有城市禁止使闲实心粘土砖，全国实心粘土砖年产量控制在4000亿块以下”。求在大中城市禁止使用实心粘土砖的基础上，要把禁用范围向三个面延伸：一是大中城市向小城市和城镇延伸；二是由城镇住宅向农村住宅延伸；三是由民用建筑向工业建筑延伸。目前许多省市地方
18、行政主管部门均制定了对实心粘上砖强制性的淘汰措施。与此同时，为了鼓励和发展新型墙体材料替代实心粘土砖，支持废弃资料的利用，国务院令第82号、国发199266号、财税字1994O01号、财税字1995144号、国办发199972号、财税2001198号等文件规定，发展新型墙材可享受一系列税收优惠政策。主要有以下内容：1、自2003年7月1日起，部分城市将全面禁止使用粘土实心砖；2、发展新型墙体材料的项目的基建，扩建，技改项目，实行固定资产投资方向调节税，税率0%的政策；3、发展新型墙体材料的项目，可列入国家开发银行的基本建设政策性投资项目，可享受政策性贷款；4、发展的新型墙体材料的项目，引进国外
19、先进设备，免征进口设备关税和进口产品增值税；5、对企业生产的原料中掺有不少于30%的煤矸石，粉煤灰，炉渣，尾矿沙及其他废渣的建材产品，免征产品增值税；6、对生产新型墙体材料的企业，可视具体情况减免土地使用税，对生产粘土实心砖的企业征收土地使用税；7、对应用新型墙体材料建造的北方节能住宅，实行固定资产方向调节税税率为0%和政策；8、对使用实心粘土砖在价外加收一定费用，建立发展新型墙体材料“专项基金”用于墙体企业的技术改造和建筑应用技术研究和开发；9、对节能建筑和新型墙体材料建筑，减免城市设施配套费用。10、国发办20056月33号文件规定：到2010年底，所有城市禁止使用实心粘土砖。为贯彻落实国
20、务院办公厅关于转发建设部等部门关于推进住宅产业现代化提高住宅质量若干意见的通知精神，加大推广应用新型墙体材料和淘汰实心粘土砖的力度，实现新型墙体材料发展的“十一五”目标，促进墙体材料行业的结构调整，节约土地资源和能源，保护环境。粉煤灰、煤矸石、冶炼渣等工业废渣制作无烧制、无蒸养免烧砖的综合利用，变废为宝、节能、节土、保护环境，是一项国民经济持续发展中的战略问题。据我国有关部门不完全统计，目前每年排出的各种工矿废渣3亿多吨，其中粉煤灰1.6亿吨，煤矸石1.2亿吨，高炉矿渣2500万吨，并随着我国国民经济的迅猛发展，排入的废渣以惊人的速度增加，不仅耗费巨额资金，占用大量土地，并且严重的污染环境，危
21、害严重。因此对工业废渣的综合利用，逐渐得到了各政府部门的重视，利用率逐年加大。该项目的建设符合国家对于墙体材料行业的结构调整的政策要求，符合市场对新型建材的需要，得到了当地政府的大力支持2.2行业背景建材行业是建筑业的基础，建材与建筑业又都是我国的基础工业，也是我圈的支柱产业。发展以工业废渣等非粘土为主要原料的新型墙体材料，积极推广节能建筑，是有效保护耕地资源，改善建筑功能和居住舒适度，促进墙体材料产品结构调整、产业优化升级和建筑业技术进步的有效途径。今后墙体材料的指导思想是：以科技进步和技术创新为动力，从节约资源、能源、保护环境中求发展；发展循环经济、节约型技术、绿龟建材；从高投入、高消耗、
22、高排放、低效率，向高效、低耗、消纳废弃物的增长方式转变。据国家有关资料最示，我国的建筑能耗菲常惊人。在建造和使用过程中直接消耗的能源占全社会总能耗的30%，使用的钢材、水泥等建材的生产能耗占l6.7%。两项相加，我国的能源有约一半被建筑消耗了。我国建筑不仅能耗高，而且能源利用效率很低，建筑业在不远的将来有可能会成为我国第一耗能大户，因此建筑节能也就成为全社会节能工作的重点所在。近年来，由于城乡一体化进程加快，我国正处在建筑业高速发展的阶段，大力推进建筑节能也处在关键时机。据预测，到2015年民用建筑保有量的一半是2000年以后新建的。由于我国过去对建筑节能重视力度不够，从而使这些已建建筑有可能
23、在没有进行节能改造的情况下在未来几十年里将消耗大量能源。我国在过去10年里失去了降低新建筑能耗的良机，现在行动可避免更大损失。根据建设部201O年的远景目标纲要，在今后数年内，我国每年城市竣工住宅建筑面积将达到3.35亿m2，村镇每年竣工住宅建筑面积5亿m2，城市及村镇将建设的公共建筑、生产性建筑每年68亿m2。据此规划，全国每年竣工面积将达到14-16亿m2，这些建筑工程所需墙体材料以建筑丽积的2.5倍计算，约需40亿m3，即使半数使用新型砌块，全国的建筑市场需求也达20亿庞大的市场需求，为环保节能全自动免烧砖生产线的市场前景奠定了广阔的发展空间。免烧砖是利用工业废渣一一粉煤灰、煤矸石、建筑
24、垃圾主要原料。根据原料不同，可根据用户当地原料调整最佳科学配比，通过先进的工艺设备压制成型，建厂周期二十五天可正式投产。免烧砖生产设备被列入国家重点新技术、新产品推广项目。90年已通过专家鉴定：该免烧压砖机组生产线成套设备，技术先进、设计合理、性能稳定、工艺可靠、运转平衡、生产效率高。该机经过国内外客户的使用，通过多年实践证明，为我国发展新型墙体材料提供了一种理想设备，具有国内同类产品的先进水平。同时，免烧压砖机组生产线成套设备及工艺技术的开发，符合我国国情。原料来源广泛，消除污染，净化环境，节能降耗，保护耕地，促进了我国墙体材料的改革。产品经用户使用反映良好，具有显著的经济、环境和社会效益。
25、目前，我国已有170个大中城市限时在2003年6月30日前禁止使用实心粘土砖，新型墙体材料一一高压高强先烧砖将为我国国民经济建筑开辟一条新途径。2.3政策背景2003年6月30日，我国已有170个人均耕地在0.8亩以下的城市禁止生产和使用实心粘土砖。2005年6月6日国务院办公厅国办发200533号关于进一步推进墙体材料革新和推广节能建筑的通知要求“到2006年底，使全国实心粘土砖年产量减少800亿块。到2010年底，所有城市禁止使闲实心粘土砖，全国实心粘土砖年产量控制在4000亿块以下”。求在大中城市禁止使用实心粘土砖的基础上，要把禁用范围向三个面延伸：一是大中城市向小城市和城镇延伸；二是由
26、城镇住宅向农村住宅延伸；三是由民用建筑向工业建筑延伸。目前许多省市地方行政主管部门均制定了对实心粘上砖强制性的淘汰措施。与此同时，为了鼓励和发展新型墙体材料替代实心粘土砖，支持废弃资料的利用，国务院令第82号、国发199266号、财税字1994O01号、财税字1995144号、国办发199972号、财税2001198号等文件规定，发展新型墙材可享受一系列税收优惠政策。主要有以下内容：1、自2001年1月1日起，对增值税一般纳税人生产的粘土砖，瓦一律按适用税率（17%）征收增值税，对建筑砌块增值税应纳税额减半征收；2、自2003年7月1日起，部分城市将全面禁止使用粘土实心砖；3、发展新型墙体材料
27、的项目的基建，扩建，技改项目，实行固定资产投资方向调节税，税率0%的政策；4、发展新型墙体材料的项目，可列入国家开发银行的基本建设政策性投资项目，可享受政策性贷款；5、发展的新型墙体材料的项目，引进国外先进设备，免征进口设备关税和进口产品增值税；6、对企业生产的原料中掺有不少于30%的煤矸石，粉煤灰，炉渣，尾矿沙及其他废渣的建材产品，免征产品增值税；7、对生产新型墙体材料的企业，可视具体情况减免土地使用税，对生产粘土实心砖的企业征收土地使用税；8、对应用新型墙体材料建造的北方节能住宅，实行固定资产方向调节税税率为0%和政策；9、对使用实心粘土砖在价外加收一定费用，建立发展新型墙体材料“专项基金
28、”用于墙体企业的技术改造和建筑应用技术研究和开发；10、对节能建筑和新型墙体材料建筑，减免城市设施配套费用。11、国发办20056月33号文件规定：到2010年底，所有城市禁止使用实心粘土砖。2.4项目建设的必要性A、国家号召实现2010年末禁止使用粘土实心砖和节能减排的目标，引进先进的陶粒生产线、砌块生产线，正是贯彻和响应国家节能减排号召的需要，符合国家可持续发展的要求。B、这种新型建筑材料符合国家节能减排的政策。与传统的“秦砖汉瓦”相比，生产混凝土砌块平均节省能耗54%，减少30-50%的废气排；与生产等体积现浇混凝土相比，可节约用水10-15%，节省水泥7-10%，节省石材30-35%，
29、节省砂子70-80%（新材料用石屑或工业废料代替砂子）。C、可充分利用BAS电厂产生的余热和粉煤灰。BAS发电厂是装机10万千瓦的热电厂，本项目可以充分利用BAS电厂产生粉煤灰18万吨。第三章 市场预测3.1产品特点3.1.1产品介绍1、原料轻集料小型混凝土空心砌块（水泥、粉煤灰、煤渣、水）承重小型混凝土空心砌块，混凝土标砖，混凝土多孔砖（水泥、粉煤灰、河沙、水）2、原材料来源生产免烧砖的原料、砂子、水泥、炉渣、水本地都有资源，BAS热电有限公司已和我公司达成长期供应粉煤灰的供求协议。水泥、河沙可在BAS及周边市县采购，原料充足和交通便利的。3、砌块砖规格产品规格：240mm115mm90mm
30、240mm115mm53mm390mm190mm190mm强度等级：2.5Mpa20Mpa2.2.2混凝土空心砌块及其建筑的技术经济优势自2010年12月31日起，城市规划区内全面实施“禁止使用实心粘土砖”，建设节约型社会目标，推进墙体材料的革新，实现节约土地、节约能源，保护环境的目的，促进全市经济社会持续发展。因此，空心砌块应用技术经济优势更为突出。1、混凝土空心砌块的生产节约耕地、节省能源。混凝土空心砌块的生产节约耕地、节省能源，符合国家产业技术发展政策。与粘土实心砖相比较，生产能耗减少近50%。2、混凝土空心砌块配筋砌体的自重轻。混凝土空心砌块配筋砌体的自重轻，减少了上部结构的荷载，有利于建筑抗震。砌块的标准尺寸为390mm*190mm*190mm（长*宽*高），空心率为40%，每块重约为18kg，相当于9.6块标准砖，墙体自重减少约为30%左右。3、混凝土空心砌块配筋砌体的施工速度快混凝土空心砌块配筋砌体的施工速度快，一平方米的砌块砌体需用标准砌块12.5块，而一平方米的240mm厚粘土标准砖墙需要标准砖128块，370mm厚粘土标准砖墙需要标准砖256块。砌块建筑的施工，大幅度地降低了砌
