1、基金第十章讲义第十章 基金监督第一节 基金监管概述下面不属于基金监管的内容的是（ ）。P219A. 基金运作的监管B. 基金募集的监管C. 对基金服务机构的监管D. 对基金高管人员的监管答案：B解析内容其他三项为基金监管从内容上主要涉及的3个方面。（一） 基金监管的含义与作用我国基金监管的手段包括（ ）。A. 法律手段B. 政治手段C. 行政手段D. 经济手段答案：ACD解析内容基金监管的含义是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。（二） 基金监管的目标与国际证监会组织IOSCO于1998年制定的证券监管目标与原则中关于证券监管目标的定义相区别，
2、我国基金监管目标增加了下列哪一条（ ）。P220A. 保护投资者B. 保证市场的公平、效率和透明C. 降低系统风险D. 推动基金业发展答案：D保证市场的公平、透明和效率是我国基金监管首要目标。A、正确B、错误答案：B解析内容基金监管的首要目标是保护投资者利益。我国基金监管的目标包括（ ）。A. 保证市场的公平、效率和透明B. 降低系统风险C. 保护投资者利益D. 推动基金业的规范发展答案：ABCD（三） 基金监管的原则1、 依法监督原则2、 “三公”原则：公开、公平、公正原则基金监管“三公”原则中的公正原则是指（ ）。P221A. 基金管理人对基金持有人给予公正待遇B. 要求基金市场具有充分的
3、透明度，实现市场信息的公开化C. 市场中不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利D. 监管部门对被监管理对象给予公正待遇 答案：D基金监管“三公”原则中的公开原则是指（ ）。P221A. 公开监管机构全部业务活动内容B. 要求基金市场具有充分的透明度，实现市场信息的公开化C. 市场中不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利D. 监管部门对被监管对象给予公正待遇答案：B（四） 基金监管法规体系法律、部门规章、规范性文件、自律规则我国基金业己经初步形成一套以（ ）为核心、各类部门规章和观范性文件为配套的完善的基金监管法律法规体系。P222A. 基金管理公司管理办法B. 证券投资基金法C.
4、基金运作管理办法D. 基金信息披露管理办法答案：B 属于基金监管部门规章的是（ ）。P223A. 基金管理公司治理准则B. 证券投资基金法C. 证券法D. 基金运作管理办法答案：D解析内容 基金管理公司治理准则属于规范性文件，证券投资基金法和证券法属于国家法律。在下列基金信息披露制度框架体系中，不属于部门规章的是（ ）。P223A. 基金管理公司治理准则B. 基金运作管理办法C. 基金信息披露管理办法D. 基金行业高级管理人员任职管理办法答案：A解析内容基金管理公司治理准则属于规范注文件。第二节 基金监管机构和自律组织（一）中国证监会是我国基金市场的监督主体，其依法对基金市场参与者的行为进行监
5、督管理。中国证监会联合其他有关金融监管部门对个别监管事项上，如基金托管资格核准、商业银行设立基金公司的审核及监管等，实施联合监管。（二）中国证券业协会作为我国证券业的自律性组织，对基金业实施行业自律管理。（三）证券交易所负责组织和监督基金的上市交易，并对上市交易基金的信息披露进行监管。依法对基金市场参与者的行为进行监督管理的机构是（ ）。P223A. 中国证监会B. 中国人民银行C. 中国银监会D. 中国证券业协会基金业委员会答案：A（一） 中国证监会对基金市场的监管1、 基金监管部的职能及对基金市场的监管证监会基金监管部的主要职能：负责涉及就行业的重大政策研究；草拟或制定基金行业的监管规则；
6、对有关基金的行政许可项目进行审核；全面负责对基金管理公司、基金托管人及基金代销机构的监管；对基金行业高级管理人员的任职资格进行审核；指导、组织和协调地方证监局、证券交易所等部门对基金的日常监管；指导、监督基金同业协会的活动；对日常监管中发现的重大问题进行处置。2、 中国证监会各地方监管局对基金的监管中国证监会各地方证监局主要负责对经营所在地在本辖区内的基金管理公司进行日常监管，并负责对辖区内异地基金管理公司的分支机构及基金代销机构进行日常监管。（具体内容与后面基金监管内容类同）（二） 中国证券业协会的行业自律管理中国证券业协会是具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组
7、织。A、正确B、错误答案：A1、 自律管理的方式和内容基金行业自律管理的方式：制定行业自律规章和业务标准，加权会员管理，大力开展基金业宣传活动，树立行业形象，正确引导社会公众对基金市场的认识；建立行业从业人员教育培训体系，全面提高基金从业人员素质；加大研究力度，对关系基金业发展的重点、难点、热点问题进行深入研究，促进基金业的健康发展；2、 基金公司会员部的职责2007年，中国证券业协会设立了（ ），负责联络与业务交流工作。P225A. 基金公会B. 证券投资基金业委员会C. 基金公司会员部D. 基金业行会答案：C负责联络与业务交流工作教育组织基金管理公司会员遵守证券法律、行政法规；组织拟定基金
8、业自律规则和业务标准，并监督实施；协助基金业委员会工作；组织推动基金管理公司会有诚信建设，管理诚信信息；维护基金管理公司会有合法利益，反映会员呼声；负责基金业务数据统计分析；组织业界专家成立基金估值工作小组，指导行业估值业务；受理基金管理公司会员的投诉，并调解纠纷；组织基金管理公司会员开展投资者教育工作等（三） 证券交易所的自律管理1、 对基金上市交易的管理我国沪、深证券交易所均制定了证券投资基金上市规则和其他类型基金的业务指引。2、 对基金投资行为进行监控证券交易所对基金投资行为的监控包括（ ）。A. 对投资者买卖基金交易行为的合规性进行监控B. 对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控C
9、. 对投资者买卖基金交易行为的合法性进行监控D. 对基金管理人的交易行为进行监控答案：ABC解析内容证券交易所对基金投资行为的监控包括两个方面：一是对对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控，二是对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控。D、证券交易所建立了基金交易监控体系，重点监控涉嫌违法违规的交易行为，并监控基金买卖高风险股票行为。第三节 基金服务机构监管基金监管部主要通过市场准入监管与日常持续监管两种方式实现基金监管。A、正确B、错误答案：A注：针对所有的投资基金服务机构对证券投资基金服务机构的监管主要包括（ ）。A. 对基金管理公司的监管B. 对基金托管人的监管C. 对基金销售
10、机构的监管D. 对基金注册登记机构的监管答案：ABCD解析内容基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构、基金注册登记机构是基金市场的主要服务提供商，因此也是基金监管的重点机构。（一） 对基金管理公司的监管：市场准入监管；日常持续监管对基金管理公司的监管主要包括（ ）A. 市场准入监管B. 日常持续监管C. 基金募集监管D. 基金运作监管答案：AB1、 市场准入等行政许可事项的审批对基金管理公司的市场准入监管包括以下（ ）选项。A. 基金管理公司设立分支机构的审核B. 基金管理公司重大事项变更的监管C. 基金管理公司的治理监管D. 基金管理公司的设立审核答案：ABD注：C、属于日常持续监管基金管
11、理公司设立审批：设立基金管理公司必须在股东资格、公司章程、注册资本、从业人员资格、内部制度、组织机构、营业场所等方面符合证券投资基金法和证券投资基金管理公司管理办法规定的调节，并经中国证监会批准。中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起（ ）个月内，以审慎监管原则依法审查，做出批准或不予批准的决定。P227A. 4B. 5C. 6D. 12答案：C基金募集申请核准或者不予核准的最后决定是由专家评审会做出的。A、正确B、错误.答案：B解析内容专家评审会的评审意见仅供中国证监会参考，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出核准或不予核准的决定。基金管理公司申请境内机构投资者资格审批：基
12、金管理公司申请境内机构投资者资格，应在净资产、基金管理年限与管理规模具有境外投资管理经验人员数量、公司治理与内部控制等方面符合合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法规定的调节，并向证监会提交书面申请。基金管理公司重大事项变更审核基金管理公司（ ）事项的变更需要经证监会的批准。A. 变更名称、住所B. 变更股东、注册资本或者股东出资比例C. 变更经营范围，包括通过变更经营范围开展特定资产管理业务D. 修改章程答案：ABCD基金管理公司分支机构设立审核：基金管理公司在中国境内（不包括香港、澳门、台湾地区）申请设立分支机构，由分支机构拟设立地中国证监会地方证监局依法受理并作出相关行政许可决定。基
13、金管理公司股权处置监管在基金管理公司持股主体的规范方面，符合法规规定的有（ ）。A. 可以为其他机构代持基金管理公司的股权B. 不得为其他机构代持基金管理公司的股权C. 可以委托其他机构代持基金管理公司的股权D. 不得委托其他机构代持基金管理公司的股权答案：BD2、 基金管理公司的日常运作的持续监管下面的选项属于基金管理公司日常监管内容的是（ ）。P229A. 基金管理公司设立分支机构的监管B. 基金管理公司的公司治理监管C. 基金管理公司重大事项的变更D. 基金管理公司设立的监管答案：B解析内容其它属于市场准入监管。公司治理监管基金管理公司董事会每年应至少召开（ ）定期会议。P230A. 1
14、次B. 3次C. 2次D. 无限制答案：C基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于（ ）。P230A. 1B. 2C. 3D. 4答案：C内部控制监管中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（ ）。A. 公司的内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全B. 内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则C. 控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求D. 是否以审慎原则经营运作，按照规定提取风险准备金答案：ABC注：P231 D 属于经营运作方面的监管补充：投资管理、信息披露、信息
15、技术系统、财务会计、监察稽核等业务环境是否按照法规标准和内部控制制度有效执行。中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（ ）。A. 公司的内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全B. 内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则C. 控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求D. 是否以审慎原则经营运作，按照规定提取风险准备金答案：ABC注：D、是经营运作的监管内容经营运作是否以审慎原则经营运作，按照规定提取风险准备金；是否按照规定管理和运用固有资金；是否建立有效的管理制度；是否发生股东出资被司
16、法机关采取诉讼保全措施、公司股东进入清算程序等对公司经营可能产生重点影响的事件。3、 日常监督的主要方式与处罚措施非现场检查主要以审阅基金管理公司报送材料的方式进行。现场检查主要根据日常监管情况确定检查的对象、内容和频率。中国证监会对基金管理公司进行现场检查的内容包括（ ）。A. 进入基金管理公司及其分支机构进行检查B. 要求基金管理公司提供与检查事项有关的文件、会议记录、报表、凭证和其他资料C. 询问基金管理公司的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明D. 查阅、复制基金管理公司与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存答案：ABCD（二） 基金托管银行的监管
17、1、 市场准入监管基金托管人资格有证监会、银监会核准。我国现在具有基金托管资格的商业银行是5家上市股份银行。A、正确B、错误答案：B解析内容我国现在具有基金托管资格的商业银行有17家。没有获得基金托管资格的商业银行，也可以承接QDII基金和基金管理公司特定资产管理业务的托管。A、正确B、错误答案：B只有获得基金托管资格的商业银行，才可以承接QDII基金和基金管理公司特定资产管理业务的托管。2、 日常持续监管对履行基金托管职责的监督不包括（ ）。P233A. 在监督基金投资运作中，是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理
18、公司并报告中国证监会（职责一）B. 在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立（职责二）C. 是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系D. 在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金年度报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见。（职责四）答案：C解析内容是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系是对基金管理公司的要求。注：补充，在复核、审查基金管理公司计算的基金净资产时，是否科学评估基金采取的估值方法，是否及时与基金管理公司核对；在发现估值方法不能反映基金资产的公允价值时，是否采
19、取必要的手段。（职责三）（三） 基金销售机构和注册登记机构的监管1、 基金销售机构的准入监管申请基金代销业务资格，应该在（ ）等方面符合基金销售管理办法基金销售机构内部控制指导意见和基金销售业务信息管理平台管理规定等法规规定的条件。A. 资本充足率（或净资本、注册资本）B. 组织机构、治理结构与内部控制C. 营业场所、信息系统建设D. 业务管理制度、从业人员资格答案：ABCD2、 基金登记机构的准入监管封闭式基金封闭式基金的注册登记是由（ ）办理。P234A. 证券交易所B. 基金管理公司C. 基金托管公司D. 中国证券登记结算有限责任公司答案：D开放式基金可以由基金管理人办理，也可以由证监会
20、认定的其他机构办理。实践情况，目前具备办理开放式基金登记业务资格的机构主要包括基金管理公司和中国结算公司基金管理公司作为基金管理人办理开放式基金的登记结算业务，是目前大多数开放式基金采用的模式。A、正确B、错误答案：A解析内容基金登记机构的准入监管。3、 基金销售机构的日常监管基金销售机构内部控制监管基金代销机构的代销资格应当是由（ ）来负责审核和批准。P234A. 不用任何机构审批B. 人民银行C. 银监会D. 证监会答案：D要取得基金从业资格的人员，就可以从事基金销售活动。A、正确B、错误答案：B解析内容未经基金管理人或者代销机构聘任，任何人员不得从事基金销售活动。中国证监会对基金销售机构
21、内部控制情况的监督检查是日常监管的重点。A、正确B、错误答案：A规范基金销售业务信息管理平台建设并实施检查第四节 基金运作监督（一） 对基金募集申请的核准1、 对基金募集申请材料进行齐备性和合规性审查以下不属于基金募集申请材料的是（ ）。P236A. 申请报告B. 基金合同草案C. 上市公告书D. 招募说明书草案答案：C解析内容上市公告书不属于基金募集申请材料，未提到的还有托管协议草案。2、 组织专家评审会对基金募集申请进行评审，最后作出核准或者不予核准的决定3、 简化产品审核程序，实施分类审核制度4、 办理基金备案基金管理公司在申请获批QDII业务资格后，尚不可以向中国证监会报送QDII基金
22、产品募集申请文件。A、正确B、错误答案：B注：P237基金管理公司在申请获批QDII业务资格后，就可以向中国证监会报送QDII基金产品募集申请文件。（二） 基金销售活动的监管对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证券业协会主要通过现场检查方式实施监督。A、正确B、错误答案：B解析内容对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证监会及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。1、 基金销售监管关注的主要内容：销售的基金产品是否经过核准意见销售主体是否具备相应资格代销机构不得委托其他机构代为办理基金的销售。A、正确B、错误答案：A基金销售过程中是否遵循适用性原则基金销售过程的适用性原则要求，基金销售
23、机构应遵循（ ）。A. 投资人利益优先原则B. 全面性原则C. 公正性原则D. 及时性原则答案：ABD解析内容另外还有客观性原则等4个原则。基金宣传推介材料的制作、分发和发布是否合规，是否充分揭示风险。规范基金销售费用结构和费率水平，维护基金销售市场秩序。规范基金评价业务，引导长期投资理念2、 基金销售监管的主要方式：基金销售监管的主要方式有（ ）。A. 通过督察长监督、检查基金销售活动B. 对基金销售机构内部控制.屠况进行监督检查C. 对基金销售适用性原则应用情况进行检查与指导D. 宜传推介材料的报备监管答案：ACD注：B、属于基金销售机构的日常监管内容。通过督察长监督、检查基金销售活动对基
24、金销售适用性原则应用情况进行检查与指导宣传推介材料的报备监管（三） 基金信息披露的监管1、 主要监管部门及相应的职责主要监管部门包括：中国证监会及其地方证监局、证券交易所。2、 信息披露监管的原则和目标基金信息披露监管的原则是以制度形式保证基金做得信息披露的真实、准确、完整和及时，最终实现最大限度保护基金份额持有人合法权益的监管目标。3、 基金信息披露监管的主要内容：基金信息披露监管的主要内容有（ ）。A. 建立健全基金信息披露制度规范B. 基金募集信息披露监管C. 基金存续期信息披露监管D. 信息披露违规处罚答案：ABCD建立健全基金信息披露制度规范；目前形成以证券投资基金信息披露管理办法为
25、原则指导、以证券投资基金信息披露内容与格式准则为指南、以证券投资基金信息披露编报规则为特别补充、以证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxnonomy）和基金信息披露XBRL模板为及时操作指引的基金信息披露规范体系。基金募集信息披露监管；募集信息披露监管主要指:对（ ）等基金募集申请材料进行审核。A. 基金招募说明书B. 基金托管协议C. 基金净值公告D. 基金合同答案：ABD基金存续期信息披露监管；基金存续期信息披露的监管的内容包括（ ）。A. 对基金临时报告信息披露的监管B. 对基金净值公告信息披露的监管C. 对基金合同信息披露的监管D. 对基金招募说明书信息披露的监管答案：AB解析内
26、容其他两项属于基金募集信息披露监管；基金存续期信息披露的监管的内容。还有对基金上市交易公告书信息披露的监管、对基金定期报告信息披露的监管。信息披露违规处罚； 处罚类别有警告、暂停或者取消基金从业资格、罚款、追究刑事责任。（四） 基金投资与交易行为的监管中国证监会对基金投资与交易行为的监管主要涉及两个方面，即对投资组合遵规守信情况的监管，对基金管理公司内部投资、交易环节相关内控制度健全及执行情况监管。A、正确B、错误答案：A1、 对投资组合遵规守信情况的监管投资范围的规定下列关于基金投资范围的说法正确的是（ ）。A. 股票基金应有60%以上的资产投资于股票B. 基金可以投资有锁定期但锁定期不明确
27、的证券C. 货币市场基金可投资于股票、可转债、剩余期限超过397天的债券等D. 货币市场基金仅投资于货币市场工具答案：AD基金投资比例的规定因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在（ ）个交易日内进行调整。P245A. 5B. 10C. 20D. 30答案：B注：P243基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定；因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。基金管理人应当自基金合同生效之
28、日起（ ）个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。P243A. 3B. 6C. 9D. 12答案：B单只基金持有一家上市公司股票的市值，不得高于该基金资产净值的（ ）。P243A. 5%B. 10%C. 15%D. 20%答案：B 开放式基金应当保持不低于基金资产净值10%现金或到期日在1年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。A、正确B、错误答案：B解析内容开放式基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在1年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。单只基金持有的全部权证市值占基金资
29、产净值的比例不得超过2%。A、正确B、错误答案：B解析内容单只基金持有的全部权证市值占基金资产净值的比例不得超过3%。对参与全国银行间同业拆借市场交易的规定基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为（ ）。P244A. 1个月B. 半年C. 1年D. 2年答案：C投资限制方面的规定基金财产可以向他人贷款或者提供担保。A、正确B、错误答案：B解析内容基金财产不得向他人贷款或者提供担保。货币市场基金投资的相关规定货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过（ ）天。P245A. 180B. 100C. 90D. 60答案：A货币市场基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的20%。A、正确B、错误答案：B解析内容货币市场基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%。货币市场基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例，合计不得超过基金资产净值的20%。A、正确B、错误答案：B解析内容货币市场基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例，合计不得超过基金资产净值的10%。2、 对基金管理公司内部投资、交易环节相关内部控制制度健全及执行情况的监管基金投资决策应当有充分的投资依据，进行重要投资要有
