1、绩效考核指标作业指导书KPI绩效考核指标作业指导书2008年8月前言关键业绩指标(Key Performance Indicator KPI体系是为实现目标而设定的战略管理工具,也是衡量公司及各部门目标达成、组织和人员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依据企业组织、成员行为与战略目标之间的价值创造关系、因素因果关系建立起来的指标体系。为配合公司KPI绩效管理体系的建立,保证组织实际经营管理行为与公司的战略目标统一,确保财务类(主要目标、管理指标、否决类指标考核定义解释规范准确,使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。事业部KPI绩效考核周期为每月考核一次,职能部门每季度考核一次,年度考核总
2、评。管理类指标(G最终计算根据各考核期平均分计得,同类项目当年考核再次发生问题按该项目权重的150%扣分。否决类指标(K当年发生一次即统计一次。对事业部考核,由各指标归口管理职能部门负责考核,考核数据报人力资源部统计汇总后反馈至各部门,并按照经营责任书计算承包方代表和承包方工资总额。对各职能部室考核,具体由公司绩效考核工作小组实施(公司相关领导、有关部门进行考核,考核数据由人力资源部统计汇总,并报公司相关分管领导和公司总裁审阅后,反馈至各部室,并按照考核标准计算各部门KPI绩效考核得分,与部门员工绩效工资挂钩。KPI关键业绩指标中所涉及的定量指标,按照实际完成的业绩进行汇总统计; KPI关键业
3、绩指标中所涉及的定性指标,结果低于计划指标的,按实际进行汇总统计,结果高于计划指标的,按完成计划的100%进行汇总统计。一、财务类指标1、税后利润指标完成率指标解释:是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标,即实际税后利润完成数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是根据分解的月度计划,考核累计计划完成率。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完成数进行统计考核,在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式:(报告期实际税后利润完成数报告期税后利润考核指标数100%。统计口径:1当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数当月利润指标考核100%。2月度累计税
4、后利润指标完成率=(报告期实际利润完成数报告期利润指标考核100%。3年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数年度利润指标考核100%。2、主营销售收入(不含税指标完成率指标解释:是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完成情况的一种统计指标,通过这一指标的考核以达到检查和督促部门完成主营销售收入的一种考核方法,即实际完成主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完成数进行统计,在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式:(报告期实际主营销售收入完成数报告期主营销售收入考核指标数100%。统计口径:1当月销售收入指标完成率=(当月实际
5、销售收入数当月销售收入指标考核数100%。2月度累计主营销售收入指标完成率=(报告期实际主营销售收入数报告期主营销售收入指标考核数100%。3年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数年度主营销售收入计划指标100%。3、收款计划完成率(应收帐款降低率指标解释:是指反映和检查被考核部门收款计划完成情况的一种统计指标,通过这一指标的考核以达到检查和控制部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是根据公司月度经营分析会议核定的被考核部门收款计划,对其收款计划完成率进行月度考核。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核;特殊合同按预算计划进行考核;计划外回收资金,分子、分母同时增加。上月未完成的应
6、收账款,继续列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值,年终对全年目标进行结算考核。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进行统计、分析和考核,在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式:报告期(当月实际回收资金当月计划回收资金收款计划完成率考核指标100%。统计口径:1 月度收款计划完成率=(当月实际回收资金当月计划回收资金收款计划完成率考核指标100%。2 年度应收账款控制率指标完成率= 月度收款计划完成率得分 / 124、现金净流量完成率(库存资金降低率指标解释:是指反映和检查营运资金流入和流出之差的一种统计指标,通过这一指标的考核以达到检查和督促部门现金净流量指标执
7、行情况的一种考核方法。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门的营运资金流入和流出实际情况与利润进行统计、分析在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式:(全年营运资金总流入-全年营运资金总流出年度利润总额 100%。统计口径:年度现金净流量完成率 =(全年营运资金总流入-全年营运资金总流出年度利润总额 100%。5、费用预算计划控制率(应归于管理类指标!指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算,来达到检查和控制费用成本之目的一种统计方法,即实际费用支出与计划费用之比。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核,在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式:
8、预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出报告期计划费用额100%。统计口径:计划外特批费用不列入考核范围。1当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数100%。2月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数100%。3年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数100%。二、管理类指标备注说明:(衡量标准出现减分时,最多减分至本项目分值,即本项目未完成不得分1、财务预算及执行情况管理指标解释:是指根据精细化管理要求,对被考核部门编制的财务预算计划的准确性和及时性进行评价,考核其财务预算计划完成执行情况的一种考核方法。数据来源:由公司资
9、产财务部负责对各事业部进行考核;企划投资部负责对资产财务部进行考核。各类考核数据在报告期后8日内报送人力资源部。考核目的:通过这一指标的考核,加强精细化管理,确保财务预算计划的全面完成。衡量标准:1在规定时限内未上报(提供财务预算计划(财务预算资料,每次减 0.5分1在规定时限内未上报财务预算计划及执行情况每次,减 1.0分2财务预算计划(财务预算资料每出现一处差错,减 0.5 分2 财务预算计划及执行情况每出现一处差错,减 0.5 分3未按时提供财务预算分析报告或分析不切合实际减 1分3 未按时提供各种财务资料(财务部有明确要求的,减 2.0分4当月各类财务预算计划累计数完成率小于1,减 1
10、-3分(注:各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率50% +销售收入完成率30%+收款计划完成率达标20%;当月各类财务预算计划累计数完成率大于等于1(注:各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率66.6% + 应收账款控制率完成率20% + 存货控制率完成率6.7% + 销售收入完成率6.7% 5 预算计划准确率在85%以下,减 1-3分执行情况汇总准确率在95%以下,减 1-3分2、技术质量管理指标解释:是指根据各被考核部门技术质量管理特性,分别选定新产品项目立项及开发管理、内部质量管理体系运行管理、产品质量指标、质量成本管理等要求,对被考核部门新产品开发项目进程按照任务书要求进
11、行考核检查;通过抽查统计分析,对被考核部门的产品质量进行考核的一种方法,以此反映新产品开发、项目管理水平和产品质量情况。数据来源:由公司技术质量部负责对各事业部进行考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的:通过这一指标的考核,加强对新产品开发项目的过程管理,确保新产品开发项目按时按质完成,技术管理资料规范整理入档,产品质量满足用户要求,各类体系持续正常运行。衡量标准(根据各部门特性,提出不同的考核细则项目,具体细化考核项目见经营责任书“07年度各事业部KPI考核指标明细考核表”,减分最多不超过本项权重分值1未完成每1项新产品立项,减 1.0分新产品开发进度脱期、每拖延10个工
12、作日减 0.5分新产品开发资料管理混乱,资料不齐全,减 2.0分2专利申报离考核指标每缺 1 项,减 1.0分3未完成1项著作登记考核指标,减0.5分4产品技术文件标准化程度抽查合格率低于考核标准,减0.5分5外部质量成本基础资料不全,减 1.0分未对外部质量成本进行分析研究,减1.0分;缺改进方案,减0.5分6内部质量成本基础资料不全,减 1.0分未对内部质量成本进行分析研究,减1.0分;缺改进方案,减0.5分7内审或者外审中出现1项严重不合格项,减该项全部分8在规定时限内未完成某产品技术合作和消化,减 1.0分9在规定时限内未完成某新产品销售,减 1.0分10整机一次交验合格率低于质量指标
13、,减1-3分; 直通率低于考核标准,减 0.5-1分11内、外部顾客满意度抽样调查统计结果满意率低于90%,减 1.0分12政府监督机构抽查公司环保项目出现不合格项或整改项目,减 2.0分3、某产品市场销售排名指标解释:是指根据公司发展战略要求,对被考核部门的有关产品按照预定市场排名目标进行考核,反映公司产品在该市场中的地位而设立的一种考核方法。数据来源:由公司市场部负责对各事业部进行考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的:通过这一指标的考核,检验被考核的产品市场拓展能力和市场发展潜力,掌握该产品在市场竞争中处于的地位和作用,激励相关人员做大做强公司产品。衡量标准:(对相关
14、竞争对手的销售收入情况跟踪调查后进行统计分析后作出排名。具体细化考核项目见经营责任书,减分最多不超过本项权重分值考核产品年度排名每低于1名减 1.0分4、治安消防安全 4分指标解释:是指根据公司治安、消防、生产、交通安全目标责任书要求,对被考核部门贯彻执行该责任书要求进行日常检查统计汇总的一种考核方法。数据来源:由人力资源部对各部门日常考核检查以及相关部门检查结果反馈统计后进行考核,核数据在报告期后7日内完成。考核目的:通过这一指标的考核,增强安全防范意识和措施,减少事故隐患,确保企业生产正常运转。衡量标准:依据2006年治安、消防、生产、交通安全目标责任考核细则(以下简称细则中未列入否决类指
15、标考核内容及标准进行评价。计算公式:1对照细则考核满分可得治安消防安全管理项目分得本指标4分2对照细则考核未获满分,实际治安消防安全管理(Z项目得分公式为:Z =4分 -细则考核扣分 50% Z 05、人力资源基础管理 3.0-3.5分指标解释:是指根据公司绩效考核管理相关管理制度规定,对被考核部门在人力资源基础管理、推动绩效考核过程是否按照相关制度规范操作,薪酬分配管理上贯彻执行这些制度状况进行全面考核的一种方法。数据来源:由人力资源部对各部门相关资料进行检查统计,在报告期后7日内完成。考核目的:通过这一指标考核推动公司人力资源基础管理、KPI绩效考核体系的建立、运行,在核定的工资总额内做到
16、薪酬分配与绩效考核挂钩,追求企业效益的最大化。衡量标准:1按时建立、完善各岗位职责明确的职位说明书本条要求岗位设置及招用前未完成职位说明书编写,减 0.5分老员工对岗位职责主要内容知晓度低于80%以下,减 0.5分新员工对岗位职责主要内容知晓度低于100%以下,减 1.0分职位说明书编写描述不清,不符合要求率5%以上,减 0.5分2理顺、完善员工劳动关系管理;新员工试用考核管理本条要求未做新员工试用期月度工作表现考核、新员工试用期满一周前未及时进行试用期考核的每项减 0.5分新员工试用考核资料不完整,减 0.5分员工劳动合同的签订、续订及终止等未按相关规定办理的,每人次减 0.5分关键岗位当年
17、工作目标与公司、事业部战略目标脱钩不明确减 1 分关键岗位员工对事业部和个人当年目标了解掌握低于90%以下减 1分3对本部门各岗位进行考核管理本条要求未按时制定关键岗位绩效考核KPI指标及细则,扣0.5分;实施运用有效率在80%以下的,酎情减 0.5-1 分未按时制定其他岗位考核办法(细则的;减 1 分直线经理每季度与其下属未沟通交流过一次(以书面记录为准,减 1 分;员工对直线经理沟通满意度低于80%的,酎情减 0.5-1分绩效考核过程资料登记、收集完整率低于95%以下的,酎情减 0.5-1分4落实员工培训工作本条要求未按要求组织制订本部门员工二年期培训需求计划,减 1分未按要求配合好公司各
18、项培训的组织、实施、登记、效果反馈工作,减 0.5分 5薪酬管理规范,与绩效考核紧密挂钩。本条要求月度工资总额发放与部门绩效脱钩,工资总额每超过控制数 5%,减 1分薪酬发放与绩效考核结果脱钩,减 1 分计算公式:绩效考核管理=3.5 - 减分6、业务招待费控制 1.5分指标解释:是指根据公司业务招待费用使用规定,对被考核部门在控制使用业务招待费用情况进行考核的一种方法。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门预付费用的实际支出情况进行统计,在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的:通过这一指标的考核,促使各部门合理控制业务招待费用,降低费用开支,减少不必要支出。衡量标准:(具体细化考核项目见经
19、营责任书,减分最多不超过本项权重分值业务招待费用超过规定比率10%,减 0.5分业务招待费用超过20%以上减 1 分业务招待费用超过30%以上减 1.5 分7、市场运作管理 1.5分指标解释:是指根据公司对合同评审、合同返回率、市场活动监管以及售后服务管理工作要求,对被考核部门在市场运作管理活动中进行考核的一种方法。数据来源:由市场部定期对被考核部门市场运作管理活动情况进行考核,在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的:通过这一指标的考核,促使各部门市场运作管理,严格合同管理与评审,控制风险,完善降低费用开支,减少不必要支出。衡量标准:1按规定流程对合同进行评审,合同条款在公司受控允许范围之内
20、。本条要求发现合同未按规定评审,减 1 分合同条款在公司受控允许范围之外,减1分2合同返回率95%。本条要求合同返回率低于95%,减 1分3市场活动监管严密有序本条要求市场活动监管不利,工作未做到位造成重大合同丢失,减 1 分4售后服务工作有序,无用户申告。本条要求售后服务工作未尽职尽力,致使用户反复投诉影响公司信誉,减 1 分8、经营协调执行力管理本条要求指标解释:是根据生产经营需求,执行公司生产经营综合协调决定。对被考核部门贯彻执行各项决议、指示的力度和状况进行考核的一种方法。数据来源:由企划管理部定期对被考核部门执行生产经营综合会议决议、指示情况进行跟踪考核,在报告期后7日内报送人力资源
21、部。考核目的:通过这一指标的考核,促使各部门高效、快速完成公司有关决议和指示,提高公司执行力度。衡量标准:1在规定时限内未上报经营执行情况(综合经营月报表每次减 0.5分2执行情况汇总准确率在95%以下,减 1分3无故缺席生产经营例会,每次扣减1分;无故缺席生产经营协调会议,每次扣减0.5分4会议决议率低于90%的,酎情减 0.5-1.5分三、目标类指标备注说明:(衡量标准出现减分时,最多减分至本项目分值1、公司重点经营目标 20分指标解释:是指我司集团对本公司考核的财务类KPI指标,包括利润总额(40%、净资产收益率(30%、流动资产周转率(15%和技术投入比率(15%。使被考核部门的工作目
22、标与公司的主要财务类指标完成情况挂钩的一种考核方法数据来源:由资产财务部根据公司全年经营目标计划,列出各考核期细化考核指标,在考核期后7日内将考核结果送人力资源部汇总。衡量标准:考核公司重点经营目标完成率,计算公式为:公司重点经营目标完成率 = 利润总额完成率 40% + 净资产收益率完成率 30% +流动资产周转率完成率 15% + 技术投入比率完成率 15%本指标得分计算方法如下:20分考核公司重点经营目标完成率2、完善公司宣传体系,发挥舆论宣传作用 16分指标解释:是指公司专业管理部门通过建立宣传体系,利用宣传工具(报纸、网站等对企业形象宣传、产品宣传、重要信息的报道与沟通、公司上传下达
23、信息的通畅程度、重要的会议纪要及时、准确发布(自会议结束后3个工作日内发出会议纪要、企业经营与管理的导向宣传、各类先进事迹的宣传报道等。数据来源:由公司总裁和分管领导对被考核部门宣传工作和其作用发挥进行考核,在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准:1公司宣传体系运行规范,建立了完善的宣传管理相关制度本条得4分公司宣传体系运行规范,建立了完善的宣传管理流程与规则本条得2分公司有关宣传制度不够全面完善本条得1分公司宣传管理流程或规则出现影响宣传工作效率本条得1分缺乏宣传制度或管理流程本条不得分2公司重要宣传信息能在规定时间内传递到指定对象或信息发布平台本条得6分公司重要宣传信息拖延传递或发布,
24、每次减 2分公司重要宣传信息遗漏传递发布,造成不良后果本条不得分3各类宣传资料和信息报道紧贴公司主题,宣传工作质量无差错本条得6分宣传资料和信息报道与公司主题贴近不够或出现非原则性差错本条得5分宣传资料和信息报道缺乏影响力,与公司宣传要点不相符本条得1分宣传资料和信息报道无影响力,经常出现宣传上漏洞或差错本条不得分3、按计划搭建公司综合管理信息系统? 16分指标解释:是指根据公司信息化管理要求,对被考核部门在搭建公司综合管理信息系统平台时所体现的专业管理能力,实施方案的推进措施,系统的可行性、有效性、稳定性、安全性、经济性,计划完成的及时性,出现问题应急解决能力和对各部门技术业务指导帮助作用等
25、情况进行考核的一种方法。数据来源:由公司总裁和分管领导根据综合管理信息系统的实际运行和取得的效果对被考核部门进行考核,在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准:1在公司领导要求的时间内完成可执行的综合管理信息系统建设总体方案本条得2分综合管理信息系统建设总体方案每脱期10天,减 1分综合管理信息系统建设总体方案可行性较差,减 2分2综合管理信息系统建设计划周密,预算费用精打细算本条得3分建设计划进度安排不合理,造成模块衔接出现问题 1分建设计划进度安排不合理,项目模块功能不能及时、正常运行,减 2分建设费用超过预算费用2%以上(或超过外部同类项目1%以上, 2分3协调好各方关系,与外部供应商
26、精密合作完成设计任务本条得2分各部门提出的合理要求难以在功能上给予实现,每次减 1分4搭建综合管理信息系统责任明确,考核要求细化,无扯皮现象本条得2分各人责任不够明确,出现扯皮现象,减 1分考核细化要求不明确,减 1分5实施推进措施安排有序、按计划完成各阶段功能模块功能本条得5分未能在实施计划规定期限内完成各阶段工作任务,每次减 2分设计完成的各功能模块使用过程数据处理出现问题,每出现一次减 1分综合管理信息系统对设计、生产、管理、决策等活动无效,减 5分系统不够稳定性、数据保密安全性有问题,每项减 2分6完成各层面相关知识培训教育,为基层提供良好的业务辅导和帮助本条得2分在培训计划期内,未完
27、成相关知识培训,每缺一项减 1分基层在使用信息化系统时碰到疑难问题,推委不提供帮助,每次减 1分4、定期督办处理公司重大决策布置任务 12分指标解释:是指根据公司办公会议决议或公司主要领导下达的重要工作任务,由被考核部门根据时限和工作质量要求对相关部门执行力度进行督办处理,以检查被考核部门督办处理、解决问题能力的一种考核方法。数据来源:由公司总裁和分管领导对被考核部门督办处理情况进行考核,在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准:1督办检查处理和执行情况上报的各类原始资料完整、清晰本条得4分督办检查的原始记录不全或不清晰,每次减2分督办收集的上报执行情况资料缺乏,每次减1分2根据督办任务,完
28、成每项督办工作检查与检查结果情况汇报本条得4分督办检查工作未及时实施,每次减2分督办检查中未发现被检查部门在执行重大决策上的偏差和敷衍,每次减 2分3督办发挥应有作用,上情下达,下情上达,促使工作任务的完成本条得4分督办叮嘱力度不够,责任单位未能及时完成工作任务,每次 1分督办叮嘱无效果,责任单位未能落实开展相应工作本条不得分5、加强驾驶员管理,有效调度使用车辆 6分指标解释:是指根据公司车辆调度有关管理办法和驾驶员考核管理办法,对被考核部门车辆调度和服务质量情况进行考核的一种方法。数据来源:由公司总裁和分管领导在听取各用车单位意见的基础上,对被考核部门车辆调度服务质量进行考核,在考核期后7日
29、内送人力资源部汇总。衡量标准:1根据用户需求,驾驶员在规定时限内到达指定地点候客本条得1.5分驾驶员未能在规定时限内到达指定地点候客,每次减 0.5分2文明礼貌行车,遵守交通规则,驾驶员无扣证事件本条得0.5分驾驶员发生扣证事件本条不得分3文明礼貌接待客户,客户用车满意度在90%以上本条得1分客户用车满意度在90%以下或与客户发生争吵本条不得分4有效利用好车辆资源,节约用车成本,车辆调度基本满足客户要求本条得3分车辆调度不当,造成增加客户用车成本,每次减 1分车辆调度失控造成无法满足申请部门无法正常用车,每次减 0.5分6、合理组织安排重要活动或重大会议 12分指标解释:是指被考核部门在组织安
30、排重要活动和重大会议时,对其活动或会议安排的合理有效性和服务水平情况进行考核的一种方法。数据来源:由公司总裁和分管领导在了解相关部门反馈细腻系信息的基础上,对被考核部门进行考核,考核数据在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准:1组织安排重要活动或重大会议计划周全本条得4分组织安排重要活动或重大会议计划中出现疏忽,造成不良影响本条不得分2组织安排重要活动或重大会议时应变能力强,解决实际问题本条得8分组织安排重要活动或重大会议时,出现问题不能随时解决本条不得分7、文档管理资料齐全规范化 6分指标解释:是指根据文档管理规范化要求,对被考核部门各类文档资料收集、整理、保管、借阅等工作进行考核的一种
31、方法。数据来源:由公司总裁和分管领导对被考核部门进行考核,考核数据在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准:1各类文档资料在规定时限内收集整理归档本条得2分各类文档资料在规定时限内未能及时收集整理归档,每项减 1分2各类文档资料保管符合有关管理规定,工作检查达到相关要求本条得2分检查中发现各类文档资料保管不符合有关管理规定,本条不得分3按章办理文档资料查询和借阅本条得2分违反有关制度出借文档资料本条不得分文档资料未能及时提供,造成影响工作本条不得分8、部门费用预算计划控制率 4分指标解释:是指通过对费用预算计划执行情况的计算,来达到检查和控制费用成本之目的一种考核方法,即实际费用支出与计划费用之比。数据来源:由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核,在报告期后7日内报送人力资源部。计算公式:预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出报告期计划费用额100%。衡量标准(计划外特批费用不列入考核范围:1当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数当月费用
