1、履职审计岗位职责共13篇履职审计岗位职责（共13篇）作为审计部审计岗的职员，根据领导的安排，主要完成以下方面的工作：1、认真贯彻执行国家有关法律法规及集团公司有关规章制度，严格遵守审计职业道德。2、制定内部审计制度、审计规范和管理办法等。3、根据企业经营计划、经营目标以及年度工作重点、审计资源等具体情况，确定内部审计工作重点，编制年度审计计划。4、在审计工作分管领导和审计部门负责人的领导下，对以下事项进行审计监督和审计评价：贯彻执行国家法律法规，集团公司和本单位发展战略、经营决策、规章制度情况；财务状况、财务收支及有关经营活动；工程管理、合同管理、物资采购及招投标情况；企业对外投资、借款、担保
2、情况；企业经营管理和效益情况，经营目标完成情况；企业内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理情况；接受信访、纪检等部门委托，对各种违法违规行为进行专项审计。公司领导安排和根据工作需要开展的其他审计事项。5、需要委托中介机构审计的事项，负责对中介机构的聘用、协调、费用支付等，对中介机构的审计工作底稿、审计报告等资料进行审核。6、负责将审计项目的所有资料按档案管理的有关规定整理归档。7、监督被审计单位执行审计决定情况。8、对各权属单位的内部审计工作进行指导和检查。9、审计档案的整理、借阅登记等管理工作。10、领导交办的其他事项。审计岗位职责一、审计的目的：在有效的监督下规范和改善我们的各项工作，杜
3、绝违规、违纪、违法、犯罪现象的发生，为企业健康持续发展保驾护航。二、审计的内容：1.在审计负责人的领导下，对集团内各公司股权的真实构成、股金是否到位、证件手续是否齐备、出资合作合同、协议是否合法进行审计。2.对集团内各公司的财务收支和内部控制进行审计，保证经营成果真实、准确，内部流程合理、有效。3.对集团内各公司的财务计划或者经营预算的执行情况，财务决算的真实情况进行内部审计。4.对集团内各公司资产的安全性、完整性，收入的真实性，成本费用列支标准的规范性，利润及利润分配的合理性进行审计。5.对集团内各公司内部控制制度是否健全、有效，是否符合国家相关的法律、政策，是否与其它有关制度起到相互制约、
4、相互监督的作用进行审计。6.对集团内各公司资金账户的设立与注销，资金的收支、计划管理情况进行审计。7.对集团内各公司的财务会计资料，包括会计凭证、账簿、财务报告等进行审计，对审计中发现的问题随时向有关单位和人员提出改进意见。8.对集团内各公司税金计提、缴纳情况，税收筹划合法性进行审计。9.对集团内各公司原料采购（含设备）、销售折让政策的执行情况进行审计。10.对集团内各公司员工工资标准的执行情况，工资资料（含奖金）的完整性、工资变动的合规性进行审计。11.负责完成集团董事会及经营管理委员会交办的其它工作和集团内各公司委托的其它审计事项。审计的目的不仅仅是为了查找和发现问题，更重要的是要实事求是
5、地反映经营管理中的一些具体问题并形成审计报告并附有整改建议呈送相关责任人和部门，然后还要监督落实整改方案和措施以及整改进度和效果。一、审计监察中心职则1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。有权要求公司及子公司报送财务收支计划、资金计划、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作计划和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责，按时完成审计工作任务。3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以
6、及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价，为企业优化管理提出审计意见和建议。4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。对企业的建设工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概（预）算、决算和竣工交付使用、物资（劳务）采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违反企业制度规定等事项的意见，及提出改进的工作建议。6、对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议
7、。7、协助监事会工作。负责组织、联系、协调、外引审计资源服务等管理工作。8、制订审计管理制度，经董事会审批后执行。9、完成公司布置的其它工作。二、审计监察中心经理岗位职责1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监督权。2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案并贯彻落实。3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况。5、负责并参与公司重大经营活动、重大项目、重大
8、经济合同的审计活动。6、负责公司审计咨询工作，为被审单位提供管理咨询服务。7、对本部门内部档案资料的安全、完整、保密负责。对被审单位提供的有关资料负保密责任。8、对发现违反国家法律法规和公司内部管理制度的行为及时报告。对发现的内部控制管理漏洞等问题，及时提出改进建议。9、组织协调部门内部工作，定期召开部门工作会议，沟通交流情况，安排工作。10、加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门员工的管理和考核。11、负责组织完成上级安排的其他工作。三、审计监察中心主管位职责1、协助经理对本中心进行管理，推动审计工作的顺利开展。2、协助经理制定内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度
9、计划、工作方案等，并具体负责实施。3、协助经理组织并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的专题审计活动。4、负责各项常规审计工作的实施，负责审计工作底稿的复核，审计报告和审计调查报告的编写工作。5、负责审计结论和处理意见执行情况的检查、督办工作。6、协助经理开展咨询工作和业务培训。7、完成上级安排的其他工作。四、审计监察中心审计员岗位职责1、参与制定公司内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等工作。2、参加各项常规审计工作的实施，并具体负责所涉及审计事项审计工作底稿的编制。3、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。4、负责对所涉及的审计事项
10、，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。5、负责有关审计资料的原始调查、手机、整理、建档工作，按规定保守秘密。6、参与审计相关业务制度和业务知识的学习和培训，不断提升审计业务水平。7、做好审计管理信息系统的数据管理和安全运行维护工作。8、完成上级安排的其他工作。审计人员岗位职责根据中华人民共和国审计法、审计署关于内部审计工作的规定、临沂矿业集团公司内部审计工作暂行规定结合我矿工作实际,制定我矿审计人员岗位制度。一、在矿领导的具体领导下，对矿所属单位的财务收支、经济效益等审计事项的实施；具体组织对经济责任的审计；具体组织对矿属各单位经济往来和专项经费审计及调查。二、负责组织具体审计项目的计划、准
11、备、实施和报告；监督被审计单位执行审计意见和审计结论的情况等。三、负责对审计项目涉及的有关事宜进行调查、核实，索取有关文件资料。四、负责起草审计报告，建立健全审计档案，收发、保管各级审计文件。五、按企业内部分工组织或参与组织企业年度财务决算的审计工作，并对企业内部财务决算的审计质量进行监督。六、对发生重大财务异常情况的单位进行专项经济责任审计工作。七、对企业及所属单位的基建工程、技术改造、大修等项目的立项、预（结）算、合同执行、竣工决算及资产交付使用情况进行审计监督。八、对企业及所属单位的物资采购、产品销售、工程招标、对外投资及风险控制等经济活动和重要的经济合同进行审计监督。九、对企业及所属单
12、位内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查、评价，对企业有关业务的经营风险进行评估和评价。十、主动向领导报告审计中重大事项，提出解决问题的对策、建议。十十二、定期深入矿属各单位，落实各种专项资金的使用情况，确保资金的合理使用。十三、与被审计单位或审计事项有利害关系的应主动提出回避。十四、严格遵守审计纪律，积极参加政治、业务学习和专题研讨。十五、完成领导交办的其他审计任务。审计助理岗位职责：1、协助项目审计负责人做好审计资料整理归档工作。收集企业需向会计师事务所提供的资料：会计报表、账本、凭证、营业执照、税务登记证、组织机构代码、银行对账单、公司章程、验资报告、销售合同和其他重要合同以及房屋
13、租赁协议等。2、填写工作底稿，其中现金需跟财务出纳进行现场盘点，监盘，签字确认；银行存款客户需提供审计截止日银行对账单；往来科目年末大额发生户出具询证函，并做账龄分析；固定资产科目做折旧测试，需要时做固定资产盘点；对应付工资福利进行测算，应交税金做税金测算。每个科目都需将科目余额与总账核对，抽查明细账中大额发生额的原始凭证，并做记录。3、在审计过程中发现的问题，及时与项目经理沟通。4、编制审计报告，经主审及所领导签字盖章后，报告完成。5、做税审时，填写鉴证底稿，抽查收入、成本、费用凭证，检查是否合规的同时需做好抽凭记录，并且每个科目都要复印重要的原始凭证，以便二级和三级符合老师符合。在做加计扣
14、除的时候，企业的支出要符合税法的规定，对于调整项要复印原始凭证，并填写调整项目明细表，跟企业交换意见时需企业盖章签字。6、做高新时，关注协助项目经理收集材料，整理费用的明细，以便项目经理及符合老师符合。7、做市科委结题审计时，关注十二大费用和期间费用的开支是否符合市科委的规定，查看收集需企业或事业单位需提供的资料，现场与客户沟通交流，编写结题审计报告。1、在处长和分管副处长的领导下开展工作；2、负责贯彻执行国家有关法律、法规、规章和制度，制定全系统内部审计的工作制度和实施办法；3、负责拟订年度内部审计工作目标、工作计划；4、负责全系统内部审计业务指导工作，发现工作异常情况，及时报告；5、负责组
15、织实施全系统内部财务审计和经济责任审计，撰写审计报告、审计意见书和审计决定；6、负责落实审计部门的审计决定，监督系统被审计单位落实内部审计决定；7、负责上报年度内部审计工作总结、整理归档审计资料；8、负责内部审计协会相关工作；9、负责协助做好全系统内部审计管理人员业务培训工作；10、负责与审计、内审协会等部门的协调工作；11、负责完成处领导交办的其他工作。B岗预算管理或其他岗位人员不在岗时，负责其各项工作。1.公司工程招标、投标、定标的备案工作1.1从工程招标、合同、设备、工艺设备采购定标的全过程把关，出具定标报告。1.2及时出具审计意见，最终形成审计报告。1.3同时根据公司内部相关规定对投资
16、项目建设进行全过程的审查监督，2.工程预算控制、工程进度的拨付工程款全过程跟踪审计工作。2.1审核工程项目预算控制价、工程分包控制价的合理性出具合理意见。2.2工程施工阶段、从土建工程、工艺管道安装、电气自动化控制设备安装的进度拨款的审查工作。2.3.定期组织对子公司及项目公司工程实施的监督检查。2.4组织有关人员对公司工程施工过程中发生的有问题签证进行调查，提出建议。2.5对公司工程实施中发生的风险及时出具体措施和跟踪落实情况。3.1审计前审查竣工资料是否合理、合法、完善。3.2重点审查隐蔽验收记录，审查隐蔽工程验收记录。审计人员岗位职责1、审计人员在院领导的领导下进行工作，接受上级部门指导
17、，依据国家法律、法规和政策的规定，对本单位的会计资料和经济活动的过程和结果进行审计。2、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职责道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。3、负责本单位内部审计工作，对本单位的财务收支、经济活动的真实性、合法性进行监督审核。4、审计本单位内部对国家有关政策法规和财经制度的执行情况，评价医疗服务的效益，提出改进措施。5、对严重违反财经法纪和严重失职，造成重大经济损失的行为，及时向领导汇报，必要时提出建议。6、定期向领导报告工作，对审计工作中的重大事项，向上级内部审计机构反映。7、按照审计主任的安排，搞好审计项目资料的整理
18、、归档、保存工作。8、完成科内安排的其他各项工作。财务审计人员岗位职责一、财务收支审计：根据审计工作计划实施财务收支审计。审计单位收支及债权债务情况，资产管理情况，每年的预算、预算执行情况和决算审计等；审计收费情况，审计收支两条线执行情况；对学校银行存款和银行大额支出进行月度审计审签；二、专项资金审计：审计项目的立项、审批情况，预算执行情况，项目招投标情况，财务决算情况，资产管理情况等；三、内部控制制度测评：根据需要实施内部控制制度测评工作。审计单位内部控制制度的建立健全及执行情况的审计，对二级单位内部控制建立和执行情况进行审计；对科研管理内部控制建立和执行情况进行审计；四、资产经营公司的审计
19、：企业资产、负债和损益审计；五、负责房屋租赁等收入合同的审签工作；六、负责做好财务审计项目档案的立卷、整理、归档及保密工作；七、负责完成处领导交办的其它工作。审计科科员岗位职责1、2、在审计科负责人的领导和指导下实施审计项目计划。根据审计科负责人分派的审计任务实施审计监督，审计中发现的问题随时向审计科负责人报告，并提出处理意见和建议。3、4、5、参加政治形势教育和业务技术的学习。参加有关会议和参加与一般经济合同契约的审签。定期总结审计工作，并向审计科负责人报告。审计部职能与岗位职责审计部职能在公司审计委员会的领导下,负责组织协调本部门与各管理部门、各分公司的关系，工作上相互配合、支持、谅解，以
20、公司经济效益为目标，共同完成好全年的审计工作任务。1、组织并安排进行公司的风险评估：对公司整体层面以及各个业务线和管理部门的风险进行辨识、分析和评价，特别是对公司可能存在的舞弊行为进行审查。公司风险一般包括战略风险、财务风险、运营风险、合规风险、信息技术（IT）风险等。2、组织并安排进行内部审计：对公司整体以及各个业务线和管理部门针对其存在的风险所采取的控制措施进行评估和审计测试。3、提出改进建议并跟踪实施：对于存在控制缺失的情况，提出改进建议并跟踪具体业务部门的实施。4、出具企业内部审计报告：对公司的风险评估及管理情况汇报审计委员会，出具公司内部审计报告。审计部岗位职责审计部经理1.1职责描
21、述1、复查和评估公司规章2、聘任内部审计的独立审计师并监督其工作，复查该独立审计师的独立性3、与管理层审核内部审计部的工作4、与管理层、内部审计部和外聘独立审计师讨论公司经确定的重大缺陷和实质性弱点5、其他与公司风险管理以及内部控制相关的职责6、定期对工作进行检查、总结，对存在的问题及时提出改进意见。7、组织协调本部门与各部门的工作关系，按时完成领导交办的各项工作任务。1.2任职资格与任免1、知识教育水平要求：大专以上学历，熟悉国家有关政策及法律、法规、合同等有关知识；熟悉企业生产产品及生产技术方面的知识。2、岗位技能要求：有较强的组织管理能力、沟通协调能力、写作和语言表达能力、良好的人际交往能力。3、素质要求：身体健康、精力充沛，有较强的责任心和创新精神，无特殊性别与年龄要求。4、任免：本岗位人员由公司审计委员会任免。1.3垂直与横向关系1垂直关系：上级：董事会、审计委员会、总裁、副总裁；下级：本部门岗位人员。2横向关系：各管理部门负责人、各分公司负责人。
