1、金融机构制度设计实践操作论文 金融机构制度设计实践操作论文编者按：本文主要从影响金融支持中小企业发展的因素分析；建立金融支持中小企业发展长效机制的基本思路进行论述。其中，主要包括：建立金融业推动中小企业发展的长效机制、国有银行还针对中小企业贷款设立了专门的事业部、资本市场作为直接融资的平台，应当成为中小企业发展的助推器、信用担保机构在增强企业信用、缓解中小企业融资难、促进中小企业发展等方面的作用越来越显著、解决中小企业融资困难，已不存在认识上的问题、建立中小企业培优机制，促进中小企业贷款合理增长和结构优化、改进中小企业信贷营销机制、完善中小企业贷款利率定价机制、完善中小企业银企对接机制、健全中
2、小企业信用担保机制、建立中小企业景气监测机制、建立中小企业贷款安全保障机制等，具体请详情见。众所周知，中小企业早已成为推动国民经济社会发展的重要力量，是大企业发展的依托，是活跃市场的主体，也是经济发展具有活力的具体体现。有关资料显示，到2008年末，齐齐哈尔市中小企业达2多万户(包括个体工商户)，占企业总数的97.4，提供了全社会75的就业机会。但长期以来，诸如政策体系不完善、融资困难、社会服务体系不健全等问题，一直制约着中小企业进一步发展壮大。今年以来，在全球金融危机的冲击下，我市中小企业融资难问题更为突出。为中小企业的健康发展创造条件，帮助企业渡过难关，政府及有关方面应尽可能积极采取有效措
3、施，如适当提高中小企业纳税规模标准，增加出口退税，进一步完善中小企业服务机构与创业基地，强化对中小企业的社会服务功能，帮助中小企业建立信息化平台，等等。尤为重要的是建立金融业推动中小企业发展的长效机制。一、影响金融支持中小企业发展的因素分析建立金融业推动中小企业发展的长效机制，主要体现在间接融资和直接融资领域，以及中小企业信贷的信用担保领域。从间接融资方面看，现阶段齐齐哈尔市仅有35的金融资源投向经济贡献率达50以上的中小企业。尽管目前银行放松信贷的步伐正在加快，信贷资源正向中小企业倾斜，尤其是大力发展村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构，这些已被有关部门提上议事日程。国有银行
4、还针对中小企业贷款设立了专门的事业部，把人员、机构独立出来，单独考核、核算和定价。但需要指出的是，当前有关服务于中小企业的间接融资组织体系仍不完善、机制和信贷产品缺乏针对性的问题仍十分突出。目前，我市没有适宜于中小企业发展的社区银行、合作银行。银行对授信客户的准入门槛较高，多数中小企业达不到银行规定的贷款基本条件。由于改制等多方面因素影响，银行特别是基层银行信贷部门无暇了解中小企业的生产、经营情况，因而对中小企业的贷款申请相当谨慎；由于中小企业贷款具有金额小、频率高、时间急等特点，银行对中小企业贷款的管理成本相对较高，在商业银行将盈利最大化作为主要经营目标和执行严格的不良率考核制度的前提下，很
5、大程度上影响了银行对中小企业贷款的积极性。从直接融资方面看，资本市场作为直接融资的平台，应当成为中小企业发展的助推器。当前在创投领域，政府引导基金开始发挥越来越重要的作用，随着中央1亿元资金以及各地方引导基金的设立，其对中小型创业企业的资本支持力度将越来越大。然而，由于中小企业板市场规模较小，资本市场对中小企业的支持力度仍相对偏弱，尚未上市的优秀民企希望通过资本市场平台提升发展空间，创投业人士迫切要求资本市场退出渠道能够更畅顺，一些已上市的中小企业板公司则希望市场再融资的功能发挥更大的作用，显然这些个需求目前还很难得到满足。因此，在战略层面上谋划资本市场未来发展的同时，面对中小企业融资需求，如
6、何在操作层面上完善中小企业资本市场支持体系建设，以适应不同的中小企业在不同发展阶段的融资需求，包括通过扩大规模、优化结构，完善中小企业板，支持已上市中小企业做大做强等，这些成为当前有关部门亟待解决的问题。从促进中小企业信贷的信用担保方面看，作为银企的桥梁和纽带，在当前严峻的金融、经济形势下，信用担保机构在增强企业信用、缓解中小企业融资难、促进中小企业发展等方面的作用越来越显著。据调查，截至2009年6月末，齐齐哈尔市拥有中小企业信用担保机构11家，注册资金合计为28248万元，累计为308户中小企业、47290个个人担保，累计担保贷款近40亿元，其中中小企业贷款累计为12亿元，个人消费贷款累计
7、为28亿元；目前在保的中小企业74户，在保贷款责任总额2.9亿元。但是，由于现行信用担保体系仍存在一些缺陷，尤其是担保公司普遍存在实力弱、成本高、风险大问题，从而在中小企业融资过程中发挥的作用仍然有限。因此，各有关方面需要进一步加强协调，抓紧完善中小企业担保体系，支持担保公司做大做强。二、建立金融支持中小企业发展长效机制的基本思路解决中小企业融资困难，已不存在认识上的问题。目前要思考的是如何去实践与落实相关的政策，加强银行、信用等金融机构在金融上支持中小企业发展的可操作性，切实从金融机构的制度设计和实践操作两个层面解决对中小企业的金融支持问题。就齐齐哈尔市实际而言，必须从构建中小企业金融服务组
8、织体系、为中小企业定做融资产品、推动金融创新、完善中小企业信用担保机制、优化资本市场结构、探索和支持多元化融资模式等几方面同时努力人手，重点建立十项机制：一是建立中小企业培优机制，促进中小企业贷款合理增长和结构优化。通过制定政策，引导和鼓励银行业金融机构对于符合国家产业政策、产品有市场、效益良好、有发展潜力、有利于增加就业、讲信用的各类中小企业予以重点支持。在企业信息储备库中进行筛选，把讲信用、财务管理规范、具有发展潜力的成长型企业及项目推荐给金融机构，并对其全程跟踪管理和现场辅导，定期编制信贷支持名录，列出重点支持的企业名单，对筛选出的中小企业有计划地予以优先支持，提供金融套餐服务，不断扩大
9、优质中小企业客户群体。金融机构应认真深入企业调研，对不同行业企业和产品进行分类排摸，建立一批中小企业资金需求储备库，努力挖掘一批成长型、潜力型的中小企业作为重点扶持的对象，属于政策扶持的，要建立联系档案，分别给予重点支持或辅导培育。特别是要关注经济主管部门推荐的企业和产品，只要符合信贷原则，都要列为支持对象。二是改进中小企业信贷营销机制，建立健全中小企业金融服务体系。金融机构应创新信贷管理模式，建立起一套适应中小企业发展的金融服务体系，根据市场变化和客户金融需求，积极试办“多户联保、逐年授信、动态调整、周转使用”的中小企业联保贷款业务，依托行业协会，组织一定数量的中小企业按照“自愿组合、风险共
10、担”的方式组成联保体，按一定比例建立贷款风险准备金，约定联保体的责任，明确申贷额度和分保额度，由金融机构根据联保小组成员生产经营等综合情况提供合理的授信。针对生产环节以生产厂家为核心，通过有原料和产品交易的上下游企业相互担保，或以交易合同为抵押，在控制风险的前提下，满足产业链条中的企业尤其是中小企业生产经营性资金需求。成功开展中小企业贷款服务，关键在于要用全新的理念、方式和经营模式来做。一是积极开发为中小企业服务的贷款品种，如仓单质押贷款、货权质押贷款、商铺经营权质押贷款、银票质押担保贷款、信用证担保贷款、企业法人周转经营贷款、应收账款质押贷款等。二是引入自然人担保、大股东担保等担保方式，解决
11、中小企业不动产抵押不充分的难题。三是针对处于不同发展阶段的中小企业提供不同的个性化融资产品，适当降低融资门槛。如对发展初期的小企业，只要能够提供足够的抵押质押担保，可以不进行评级授信，直接提供贷款；对持续发展能力较强的小企业，制定适合小企业特点的客户评级办法，按级给予相应的金融服务；而对于财务信息比较充分、信用记录较好的中型企业，在进行信用评级的基础上，给予一定的授信额度。以创新的金融服务方式最大限度地满足企业发展的资金需求。三是完善中小企业贷款利率定价机制，重点扶持优质、信用中小企业发展。金融机构应采取适当灵活的价格策略，根据中小企业贷款的风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标等因素，确立不
12、同的价格。对不同借款人实行差别利率，并在风险发生变化时，自主灵活地进行调整，以确保有足够的利润空间和发展动力，来促进中小企业贷款的持续发展。重点是以“有市场、有信誉、有效益”为主要评价标准，对风险较高、信用程度较低的中小企业，要以合理的贷款利率水平覆盖风险；对信用好、风险相对较低、进入重点支持序列的中小企业，贷款利率尽量少上浮或不上浮，要合理降低中小企业经营成本。为重点扶持优质、信用中小企业发展，金融机构应健全内部经营管理机制，形成由市场内生的利率定价机制。健全的经营管理机制的核心是谋求确立一个能全面调动各个层面积极性、以效益最大化为目标的制度规则，改变目前靠权力控制为制度约束。各金融机构可在
13、目前推行的信贷终身责任制的基础上，进一步推广和完善下列制度：一是岗位竞聘制。在科学测定、民主评议基础上合理确定资产、负债规模和盈利水平。二是健全激励机制。尽快废除有关限制职工收入方面的制度规定，对在年度完成或超额完成利润指标的单位和个人按一定比例提取行长奖励基金和效益奖金。三是完善约束机制。四是相互监督制度。可成立特别稽查组织，赋予其超脱的地位、优越的待遇和特别稽查权力，对任何单位、岗位和个人实施监督处罚；可利用外部社会力量实施外部监督。金融企业一旦有了一个健全的内部经营管理机制，出于效益和风险的衡量，就必然增加其对利率及其变动的关切程度。四是完善中小企业银企对接机制，进一步拓展银企双方合作的
14、深度和广度。有关部门应联合建立中小企业融资服务推进机制，组织开展中小企业融资知识、财务制度、信用等级等内容丰富的培训班，聘请专家对企业管理人员进行分片集中培训和个体定点辅导，把中小企业信用档案建设、开展第三方信用评级作为筛选、确定优质中小企业信贷服务对象，将金融机构信贷服务延伸到主动帮助优质中小企业健全和规范财务体系，定期组织开展银企资金项目对接会、银企洽谈会、新产品展示推介会、信贷政策咨询会、贷前辅导培训班等银企对接活动，通报中小企业相关动态信息、资金供求情况和银行支持企业推出的新政策、新产品，并对实现对接的重点项目进行经常性的跟踪，做好分析、评议和通报工作，加强政、银、企有效对接，疏通中小
15、企业融资渠道，积极开展“征信+评级+信贷”模式创新，构建新型银企战略合作关系。五是健全中小企业信用担保机制，发挥担保机构缓解中小企业融资难的重要作用。以积极引导、多元投资、多层次构建、市场化运作、规范管理为指针，鼓励发展政府出资或出资参股的政策性担保机构，大力发展以法人资本、社会资本和民间资本投资设立的商业性担保机构，支持企业设立互助性担保机构，以健全风险分担机制和风险补偿机制为主要环节，做大做强做实各类担保机构，努力构建以中小企业为主要服务对象、以融资担保服务为主业、以政策性担保机构为引导、商业性和互助性担保机构为主体、担保机构和再担保机构配套协作、有较强融资担保能力的覆盖各县区的社会信用担
16、保体系。同时可以借鉴国外实践经验，由政府部门牵头，组合运用信用担保、直接投资、专项基金支持、财政补贴或优惠、利率优惠、辅助顾问等多项措施，加快推进以信用担保贷款为主的间接融资方式和以风险投资为主的直接融资方式，为高成长性的中小企业创造更好的生存、成长和发展环境。六是完善中小企业信用体系建设机制，为中小企业便利融资提供有效的制度保证。依托人民银行企业征信系统建设，完善中小企业信用档案采集与更新机制，加强人民银行、经委、工商、环保、质监等相关部门之间的联动合作，加快非银行信息采集步伐，扩大中小企业信用信息入库面和使用范围，构建全方位、多功能的征信平台。改进商业银行内部信用评级制度，改变目前按大型企
17、业的标准评估衡量中小企业资信的做法，逐步建立适合中小企业特点的资信评估制度，尽快制定中小企业信用评级标准，客观评定中小企业的信用等级，合理确定对中小企业的授信额度。加快中小企业外部信用评级建设。积极引进第三方信用评级机构，引导银行业金融机构加强同外部信用评级机构的合作，把广泛应用第三方信用评级成果作为改善融资、防范风险的重要手段，将内部、外部信用评级达标的中小企业列为金融重点支持序列，在贷款额度、期限、利率等方面给予不同程度的倾斜支持。七是健全中小企业直接融资促成机制，增强中小企业综合经营能力和发展潜力。建立资本对接服务机制，适时邀请国内外知名的私募基金、风险投资基金、券商、信托等金融机构以及
18、全国银行间市场交易商协会、各类投资咨询服务机构等前来我市考察辅导，全方位介绍企业融资渠道及应注意的问题，帮助中小企业分析形势尽快找到发展资金及选择适合的融资方式，实现产业优势加资本运作的新型商业模式。选择一批符合国家产业政策、具有高成长性和上市意愿的中小企业作为重点培育对象，积极帮助企业协调和解决在上市融资过程中遇到的难题，加快推进中小企业上市步伐。鼓励中小企业采取股权融资、项目融资、租贷融资、信托融资、基金融资等各类场外市场交易形式，扩大直接融资渠道和规模。鼓励和支持一批发展潜力大、信用等级高的中小企业通过全国银行间债券市场发行短期融资债券和中期票据，增强中小企业融资灵活性和资本综合运营能力
19、。八是建立中小企业信息共享机制，形成多方支持中小企业发展的合力。有关部门应建立中小企业信息沟通与共享机制，随时通过信息网络交换、共享相关数据和资料，按季召开中小企业经济运行分析会、银企业务交流座谈会，定期通报中小企业经济运行、金融支持、政策实施效果等情况和问题，相互交流政策措施和工作经验，掌握中小企业运行状况和发展趋势。同时，定期或不定期地深入典型中小企业，实地开展联合调查，掌握第一手资料，及时了解和掌握企业实际情况及行业动态，有针对性地研究制定支持中小企业发展的政策措施。搭建各金融机构之间的沟通交流平台，互通有无，协调配合，合作共赢，公平竞争，发挥银行同业改善中小企业金融服务的整体效应。九是
20、建立中小企业景气监测机制，提高贯彻执行货币政策的科学性和有效性。人民银行、经委联合应建立中小企业信贷培育监测调查制度，选取重点中小企业按季进行景气监测。条件成熟后，金融机构要积极给予灵活有效的信贷支持。原则上，中小企业只能选择一家金融机构开立一个办理日常转帐和现金收付的基本账户，鼓励基本开户行和中小企业在结算、贷款、财务咨询等方面建立较为持久的合作关系。一方面，对当地中小企业按季进行监测，及时了解掌握中小企业生产经营和资金供求情况，积极疏通县域信贷政策传导机制，加大金融对县域经济的支持力度。另一方面，依托市级各银行业金融机构，建立中小企业运行监测分析数据库，提高信贷扶持中小企业发展的针对性和有
21、效性。同时，建立中小企业贷款分类、金融支持支配经济发展等专项统计制度，加强对中小企业贷款投放数量与结构的监测分析，为贯彻执行货币政策和服务地方党政决策提供有效的信息支撑。十是建立中小企业贷款安全保障机制，为改善中小企业融资创造良好的金融生态环境。协调法院、公安等司法部门加大涉及金融案件的审结和执法力度，简化金融司法程序，提高执法效率，严厉打击逃废债行为，维护银行的合法权益。政府有关部门应联合建立对涉及金融活动的中介机构的业务监测体系，加强对中介服务市场的监管，大力整治虚假中介行为，引导、促进行业协会建设，增强行业发展的自律性和协调性，坚决打击虚假验资、虚假评估和不合理拍卖行为。明确和降低中介服务的收费标准，对中小企业融资办理财产抵押、评估、登记和抵债资产处置，要简化手续、减少环节、降低收费，切实减轻中小企业融资成本。建立健全社会信用监督体系，建立中小企业失信惩戒机制，综合运用法律、经济、舆论监督等手段，对不讲信用的中小企业依法曝光和制裁，在全社会形成激励守信和惩戒失信的机制。
