1、国际贸易理论与实务复习资料17章国际贸易理论部分1doc第1章导论第一节国际贸易的基本概念一、 对外贸易与国际贸易：一国或地区同别国或地区进行货物和服务交换的活动，从一个国家的角度来看，这种交 换活动被称为对外贸易；从国际范围来看这种货物和服务交换活动就被称为国际贸易。注：广义的对外贸易还包括 服务贸易，狭义的只包括货物贸易。二、 对外贸易额与对外贸易量：前者是指一国或地区一定时期进口额与出口额的总和，是反映一国对外贸易规模的 重要指标之一，一般以国际上通行的货币表示。后者是用以固定年份为基期计算的进口或出口价格指数去调整当年 的进口或11!口额，得到相当于按不变价格汁算的进口额或出口额。注：
2、世界货物进口总额理应等于进口总额，但世界货物出口总额总是小于世界货物进口总额。原因：出口用FOB价（货价，不含运费保险费），进口用CIF价（包含运费、保险费），因此从世界范围看，出口总额 进口总额。对外贸易量的计算方式（P42）三、 总贸易体系与专门贸易体系：前者以货物通过国境作为统计进出口的标准（世界上大部分国家釆用此法），后 者以货物通过海关作为标准（欧洲除了英国都用专门贸易体系）注：理解两个定义（经济特区情况下关境小于国境，关税同盟情况下关境大于国境）四、 直接贸易、转口贸易与过境贸易：直接贸易指货物消费国生产国直接买卖货物的行为；转口贸易也称屮转贸 易，指货物消费国与生产国通过第三国进
3、行的贸易活动，对第三国而言便是转口贸易；过境贸易指别国出口货物通 过本国国境，未经加工改制，在基本保持原状条件下运往另一国的贸易活动。注：过境贸易与转口贸易的本质区别在与交易关系的确立不同，过境是两方、转口是三方。五、 货物贸易与服务贸易1、 货物贸易分类：联合国国际贸易标准分类把货物贸易分为10类：初级产品0-4：食品及主要供食用的活动物（0）；饮料及烟类（1）；燃料以外的非食用原料（2）；矿物燃料、润滑 油及有关原料（3）；动植物油脂及蜡（4）制成品5-8：未列名化学品及有关产品（5）；主要按原料分类的制成品（6）；机械及运输装备（7）；杂项制品（8） 没有分类的其它商品（9）注：每年计算
4、题必考出口商品结构，牢记初级产品、制成品的详细分类。2、 服务贸易：服务贸易总协定将服务贸易划分为四类（P44-45）（1） 跨界供应（国际长途电话服务）（2） 境外消费（国际旅游）（3） 商业存在（银行、保险）（4） 自然人流动（艺人演出）六、 贸易差额（计算题常考）一定时期内一国出口额与进口额之间的差额称贸易差额当出口额超过进口额时，为 贸易顺差或出超；当进口额超过出口额时，称为贸易逆差或入超。（出口-进口）七、 对外贸易与国际贸易结构（结合货物贸易分类的计算题）：货、.服务在一国进出口或世界贸易中所占的比重. 狭义的对外贸易与国际贸易结构又称对外贸易或国际贸易货物结构；对外贸易货物结构是
5、指某大类或某种货物进出 口贸易与整个进出口贸易额之比，以份额表示。注：这个指标可以反映出一国或世界的经济发展水平、产业结构状 况和第三产业发展水平。八、 对外贸易与国际贸易的地理方向：指一定时期内各个国家或国家集团在一国对外贸易中所占有的地位.九、 对外贸易依存度（计算题概率很高人又称对外贸易系数.以一国对外贸易总额同该国GN1）或GDP的比率来表示，用以反映一国经济发展对对外贸易的依赖程度P47.（对外贸易依存度、出口依存度、进口依存度）第二节、国际贸易的产生与发展一、 地理大发现对国际贸易的影响（将各自发展的国家联系起来，贸易有了世界的概念；浓重的殖民色彩；西欧为 中心的世界市场P48）二
6、、 第一次产业革命后的国际贸易（18世纪中期-19世纪中期）（第一次产业革命主要发生在英国，蒸汽，奠定了 国际贸易的物质基础）三、 第二次产业革命后的国际贸易（19世纪中期-第一次世界大战前）（电力发明和应用、主要发生在美国、德国； 日本澳大利亚欧洲北美完成工业化，真正意义上的国际贸易产生）四、 两次世界大战期间的国际贸易五、 二战后国际贸易的发展（考过简答与论述）1、 不同阶段，国际贸易增长速度呈现出重大差异。2、 制成品贸易成为国际贸易的主导。3、 服务贸易迅速发展，成为国际贸易的重要组成部分。4、 发达国家仍然是国际贸易的主体，发达国家之间的贸易为国际贸易的主要流向。5、 区域性贸易迅速
7、发展。第2章国际分工与世界市场第一节国际分工的产生与发展一、 国际分工的含义：是指世界各国之间的劳动分工，它是社会分工发展到一定阶段，国民经济内部分工超越国家 界限发展的结果，也是国际贸易和世界市场的基础二、 国际分工的发展阶段（一） 萌芽阶段（16世纪-18世纪中叶）：宗主国和殖民地之间分工的表现形式（二） 形成阶段（18世纪60年代-19世纪60年代）：大机器工业奠定物质基础、国际分工以英国为中心、大宗商 品、把亚非拉纳入国际分工体系，垂直分工。（三） 发展阶段（19世纪中叶-二次大战人二次产业革命、垄断代替自由竞争、发展阶段屮心从英国变为美国、德 国、法国等（四） 深化发展（二战后）：工
8、业国之间或发达国之间的分工居主导地位；工业部门内部分工增强（有可能简单或者论述P57-59 6个特点）第二节当代世界市场的构成与运行一、 世界市场形成的标志（有可能简答）（一）多边贸易多边支付体系的形成（-）国际金本位制度建立与世界货币形成（三） 形成较完备的世界市场运作机制（四） 商品各类的多样化和大宗贸易的增长二、 当代世界市场的构成与运行（一）交易对象（有形商品和无形商品）（-）参与国家（三） 订约人（四） 国际商品市场形式固定的国际商品市场1、 商品交易所：商品往往具有同质性，如有色金属、谷物、原料、油料、橡胶等。2、 拍卖：品质不容易标准化、不易存储、生产厂家众多、产地分散的商品，如
9、地毯、古玩艺术品、皮毛、茶叶等3、 博览会、展览会（五） 销售渠道（六） 国际运输与信息网络第三节世界市场价格一、 世界市场价格的种类：世界“自由市场”价格形成的客观基础和决定因素是国际供求关系世界封闭市场价格包括：调拨价格、垄断价格、区域性贸易集团内的价格、国际商品协定下的协定价格二、 世界市场价格的决定国际市场的供求关系决定世界市场价格，影响供求关系的主要因素有：（4月考过论述）垄断；经济周期；市场结构；政府采取的政策措施；商品销售中的各种因素；自然灾害、政治动乱及投机等。第3章对外贸易政策及理论依据第一节对外贸易政策概述一、贸易政策的构成因素对外贸易政策是对各国在一定时期对进出口贸易进行
10、管理的原则.方针和措施手段的总和包含的基本因素有：1、 政策主体：政策行为者2、 政策客体或对象：从事贸易活动的人、企业、机构3、 政策目标4、 政策内容5、 政策手段：管理措施。如关税、非关税等。二、基本类型：自由贸易政策与保护贸易政策第二节重商主义（简答可能岀）1、 商主义理论产生于15世纪一 17世纪资本主义生产方式的准备时期，是资产阶级国际贸易理论的早期阶段.2、 重商主义把货币和财富混为一谈，认为一个国家拥有的黄金和白银越多，其财富的拥有量就越大，因而就越富 有。3、 重商主义认为商业是利润和财富的源泉，除了开掘金银矿藏外，只有贸易顺差才能增加一国的货币和财富。因 此国家应通过鼓励发
11、展并促进商品的出口，以增加黄金、白银的流入。4、 重商主义的发展经历了两个阶段，早期为货币差额论，晚期为贸易差额论。货币差额论认为，金银即是货币，国家最好是只有货币的输入，禁止货币的输岀。（代表人物：英国人威廉斯 塔福）贸易差额论认为，禁止货币输出不利于贸易的扩大，“货币产生贸易，贸易增多货币”，只有大力发展对外贸易的扩大，才能带来更多的货币。（代表人物：英国人托马斯孟）5、 重商主义贸易政策的主要措施：早期：（1）禁止货币出口 （2）外国人來贸易，销售货物款项必须购买本国货物晚期：奖励出口、限制进口注：重商主义最早出现在意大利第三节自由贸易（两个时期：18世纪中叶英国自由竞争时期与二战后-2
12、0世纪70年代中）一、自由竞争时期的自由贸易（一） 英国自由贸易时期的兴起与胜利：废除谷物法、减少关税、废除航海法、取消特权公司、改变殖民地贸易政策、签订贸易条约（二） 自由贸易政策的理论依据：P751、 绝对成本论（单选，多选、简答题常考点）1 亚当斯密是国际分工和国际贸易理论的创始者.在其代表著作国富论中，他提出了国际分工与自由贸易的 理论。2 斯密认为：国际分工和贸易的原因或基础是各国存在劳动生产率和生产成本的绝对差别。一国如果在某种产品生 产上具有比别的国家高的劳动生产率，那么该国在该种产品的生产上就具有绝对优势。3 因此各国应集中生产并111 口其具有劳动生产率和生产成本“绝对优势”
13、的产品，进口其不具有“绝对优势”的产 品，然后彼此进行交换，其结果要比没有依照“绝对优势”进行分工之前更有利，这就是“绝对利益论”。2、 比较成本论（单选，多选、简答题常考点）1 比较成本说进一步发展了绝对成本论，认为国际分工的原因和基础是比较优势，而不是绝对优势他认为每个国 家不一定要生产各种商品，而应集中生产优势最大或劣势最小的产品，2 然后通过国际贸易进行交换在资本和劳动力不变的情况下，生产总量将增加，由此形成的国际分工对贸易各国 都有利.3 但英前提必须是完全的自由贸易。3、要素禀赋论(常考点)1 俄林则在他的生产要素秉赋理论中，为简化分析，假定各个国家在生产商品时所使用的生产技术是一
14、样的，即牛 产函数相同，排除了各国劳动生产率的差异，把各国间要素秉赋的相对差异以及在生产各种商品吋利用各种生产要 素的强度的差异作为国际贸易的基础。2 三个主要结论第一，每个区域或国家在国际分工和国际贸易体系中应该生产和输出丰裕要素密集的商品，输入稀缺要素密集的商 品第二，区域贸易或国际贸易的直接原因是价格差别，即各个地区或国家I可筒品价格不同第三，商品贸易趋向于消除工资、地租、利润等生产要素收入的国际差异，导致国际间商品价格和要素价格趋于均 等化。4、自由贸易论的主要结论：首先：自由贸易可以形成互相有利的国际分工.英次，扩大国民的实际收入；第三：白由贸易可以阻止垄断，加强竞争，提高经济效益.
15、第四：自由贸易有利于提髙利润率，促进资本积累二、二战后-20世纪70年代中期的贸易自由化(1) 贸易自由化的表现.(1) 大幅度削减关税.降低或撤消非关税壁垒.(2) 贸易自由化的主要特点.(1) 美国成为战后贸易自rh化的积极推动者.(2) 各国经济的恢复与发展为战后贸易自由化建立了物质基础.(3) 战后贸易自由化带有浓重的政府干预色彩.(4) 各种区域性经济贸易集团.关税与贸易总协定的建立都是以贸易自由化为宗旨的.(5) 战后贸易自rh化发展不平衡.(6) 战后贸易自rh化促进了世界经济的迅速发展.第四节保护贸易(三个时期：自由竞争时期的保护贸易、垄断时期的超保护贸易、20世纪70年代后的
16、新贸易保护主义)一、自由竞争时期的保护贸易(1) 产生背景：美国、德国为了赶超先进工业国(2) 政策特点：保护的阶段性、有选择性等4条P78(3) 理论依据幼稚产业保护论：保护对象：只有刚刚开始发展且遭遇国外强有力的竞争对手的工业才需要保护；基础时间：30 年。李斯特接受了汉密尔顿贸易保护的基本理论并加以系统发展，建立了以生产力理论为基础，以保护关税制度为 核心的保护幼稚产业理论。二、 垄断时期的超保护贸易（一） 超保护贸易政策的产生背景与特点：P80（二） 理论依据对外贸易乘数论P801 在国内经济有效需求不足的条件下，一国进出口的波动会对国民收入的变动产生倍数影响2 11! 口的增减将产生
17、GDP倍数的增减。3 进口的增加和减少，将产生GDP倍数的减少或增加。（或参照书P80） 一国投资暈的变动或进出口的波动会对国民收入的变动产生倍数影响，国民收入的变动量将儿倍 于投资变动量或进出品变动量。计算：投资乘数K二1/（1 -边际消费倾向）三、 20世纪70年代后的新贸易保护主义（一） 背景（二） 新贸易保护主义特点第一：被保护的商品不断增加，被保护的商品从传统产品.农产品向高精尖产品和服务部门；第二：限制进口措施的重点从关税转向非关税；第三：贸易保护的重心从限制进口转向鼓励出口；第四：贸易保护日益制度化法律化.（三） 新贸易保护主义对国际贸易的影响：1 扭曲了国际商品流向.降低了国际
18、贸易增长速度；2 严重损伤了发达国家发展中国家的经济贸易利益3 发达国家没有获得预期的保护政策效果，经济增长没能走出低迷。四、 发展中国家贸易保护（一） 背景（二） 政策特点：进口替代政策；出口导向政策（三） 发展中国家贸易保护政策的理论依据P851 发展中国家贸易保护政策的理论依据是劳尔普雷维什。其理论提出基于两个理论依据2 屮心一外围论。普雷维什将世界分为中心国家和外围国家，即发达国家构成的小心体系和由发展小国家构成的外 围体系。它们是两个社会经济结构、技术结构极其不同的体系，在经济发展屮处于不平等的地位。3 贸易条件恶化论。普雷维什认为初级产品的贸易条件具有长期恶化的趋势，外圉国家以生产
19、和出口初级产品作为 国民经济支柱，因而在与屮心国家的贸易过程屮不利的地位。第4章国家实施贸易政策的措施第一节关税措施一、 关税含义：关税是进出口商品（即征税对象）经过一国关境时，由政府所设置的海关向进出口商征收的税收, 关税征收是由海关（海关征收的）执行的。二、 关税的种类：1、 按照征收对象或商品流向，关税可分为进口税（经常提及的关税壁垒）、出口税和过境税。2、 依照征税的目的，把关税分为财政关税（又称收入关税）、保护关税.3、 按照差别待遇和特定的实施情况，关税可分为进口附加税、差价税、特惠税和普遍优惠税.进口附加税包括：反补贴税和反倾销税。差价税，又称差额税.当某种本国出产的产品国内价格
20、高于同类的进口商品价格时，为了削弱进口商品的竞争能力， 按国内价格与进口价格之间的差额征收关税，就叫差价税，它是一种滑动关税。P88重点：普惠制原则及实行情况如何?P88-89,这部分内容最好全部详细背诵普惠制的三大基本原则：普遍性、非歧视性、非互惠性。（多选常考点，每个的意思。）所谓普遍性，是指发达国家应对发展中国家或地区的制成品和关制成品给予普遍的优惠待遇。所谓非歧视性，是指 应使所有发展中国家或地区都不受歧视，都能享受普惠制的待遇。所谓非互惠性，是指发达国家应单方面给予发展 中国家或地区关税优惠，而不要求发展中国家或地区提供反向优惠。普惠制实施期限为十年。但在现实中，这三大原则并未完全得
21、到有效实施，一些发达国家对社会主义国家以及其他发展中国家采取 例外措施，使他们享受不到普惠制待遇，具体表现在：（1）把某些发展中国家排除在受惠国之外。如：美国规定 以下国家不得享受普惠制待遇：一是社会主义国家；二是石油输出国组织的成员国；三是与美国在政治上有冲突和 对立的国家等。（2）对“敏感性”的工业产品不给予普惠制待遇。（3）采取一系列保护措施，使发展屮国家不能 充分全面地享受普惠制待遇。（对受惠国家、产品、减税幅度（普惠制税率和最惠国税率成反向关系）、给惠国保 护措施、原产地等）三、 关税征收按照征收的一般方法和征税标准分类，关税可分为从量税（与价格无关，加强了关税的保护作用）、从价税、
22、复合 税、选择税和技术性关税。四、 海关税则与国际贸易商品分类1、 海关税则一般包括两个部分：一部分是海关课征关税的规章条例及说明，另一部分是关税税率表.关2、 海关税则主要分为单式税则和复式税则两类。目前绝大多数国家采用复式税则P923、 我国于1992年1月1日正式实施以协调制度为基础的新的海关税则第二节非关税措施一、 非关税措施的含义：除关税以外的一切限制进口的措施；目前中国主要使用的非关税措施包括进口许可证、进 口配额、进口限量登记、关税配额。二、 非关税措施的主要种类（一）进口配额制：进口配额制又称进口限制，是一国政府在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。P97主要
23、有两个种类1、 绝对配额：绝对配额.它是在一定时期内，刈某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到金额数便不准 进口.绝对配额又有两种：全球配额和国别配额2、 关税配额：是对商品进口的绝对额不加限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税减税 或免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加税或罚款。（二） “自动”出口配额制（出口国家自动规定某些商品对该国的出口限制，超过配额即禁止出口；分为协定的和 非协定两种）（三） 进口许可证：进口国家规定某些商品必须事先领取许可证才可进口，否则一律不准进口。从与进口配额的关系分为：有定额和无定额的进口许可证从对进口商品有无
24、限制上来看：公开一般和特种进口许可证绝对进口配额与自动出口配额的区别。P100（1） 所谓“自动”出口配额指出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内某些商品对该 国的出口限制，在限定的配额内口行控制出口，超过配额即禁止出口；绝对进口配额是一国政府在一定时期内，对 某些商品的进口数量或金额规定一个最高额，达到则不能进口；（2） 它与绝对进口配额实质相同，都起到了限制进口的作用，但是二者形式上不同，绝对进口配额由进口国直接 控制，而自动出口配额由出口国直接控制，但具有明显的强制性。（四） 外汇管制：政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制
25、度, 分为数量性和成本性外汇管制。（五） 进出口国家垄断（进出口由国家机构直接经营；三类商品：1、烟和酒；2、农产品；3、武器）（六） 歧视性政府采购政策：国家制定法令，对顶政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法（七） 国内税（八） 进口最低限价制和禁止进口（九） 进口押金制（十）海关估价制专断的海关估价制海关为了征收关税，确定进口商品价格的制度为海关估价制。海关估价协议规定了下列6种 不同的依次采用的估价方法：进口商品的成交价格；相同商品成交价格；类似商品的成交价格；倒扣法;计算价格法；合理办法。其中用专断的办法来估价，以美国为代表。P104其中，倒扣法主要适用于寄售、代销性质的进口商品。
26、P105（十一）进口商品征税的归类（十二）技术性贸易措施（最近几年相对比较重要）1、 技术法规和标准2、 质量认证与合格评定程序3、 关于卫生检疫的规定4、 关于商品包装和标签的规定5、 绿色贸易措施20世纪80年代以来，在双边、多边努力之下，传统的、居于主导地位的非关税措施，如进口配额、进口许可证的使用己大量减少，非关税领域呈现出新的发展趋势，主要表现为：a反倾销措施不断加强b技术性贸易壁垒（TBT）迅速发展c绿色贸易壁垒名目繁多d劳工标准的兴起第三节贸易促进措施一、 岀口信贷与出口信贷担保（一） 出口信贷1、 是一个国家为了鼓励商品出口，增强商品的竞争能力，通过给予利息补贴并提供信贷担保的
27、方法，鼓励本国银 行对本国出口厂簡或国外进口厂商提供的低利贷款2、 出口信贷的种类有：按借贷关系划分为卖方信贷（出口国银行对出口商）和买方信贷（出口国银行给予进口商）。P1093、 出口信贷的主要特点是什么？P111 （有可能简答）1 信贷发放是以货物出口为基础。2 贷款利率较低3 出口信贷的贷款金额，通常只占买卖合同金额的8 5%左右，其余进口商先行支付。4 出口信贷发放与出口信贷保险相结合。5 出口信贷是政府促进出口的手段（注意福费廷的含义）（二） 出口信贷国家担保制由国家专门机构出面担保，当外国债务人拒绝付款时，这个国家机构即按照承保的数额给与补偿。（风险为政治风险和经济风险）二、 岀口
28、补贴1、 出口补贴又称出口津贴，是一国政府为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种 商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇，出口补贴的方式有两种：直接补贴和间接补贴.直接补贴是指：出口某种商品吋，直接付给出口厂商的现金补贴，价格补贴和收入补贴（直接补钱）间接补贴是指：政府对某些出口商品给予财政上的优惠。出口退税、低息贷款、免除费用等。P1152、 补贴可分为：禁止使用补贴、可申诉的补贴、不可申诉补贴三、 商品倾销商品倾销是指资本主义国家的大企业在控制国内市场的条件下，以低于国内市场的价格，甚至低于商品生产成本的价格，在国外市场抛售商品，打击竞争者以占领市场。按照
29、倾销的具体目的和时间的不同，商品倾销可分为以下几种：偶然性倾销间歇性或掠夺性倾销和长期性倾销名称特点偶然性倾销时间短暂，通常是临时性处理剩余货物，进口国很少釆取反倾销措施间歇性倾销为了打败竞争对手，倾销价格可能低于成本，但获得垄断地位以后，会 提价获取高额利润长期性倾销以低于国内价格，但高于边际成本的价格倾销，目的是获取规模经济。四、 外汇倾销1、 外汇倾销的含义.外汇倾销是出口企业利用本国货币对外贬值的机会，争夺国外市场的特殊手段.2、 外汇倾销的条件.外汇倾销只有具备以下两个条件才能起到扩大出口的作用：货币贬值的程度大于国内物价上 涨的程度.其他国家不同时实行同等程度的货币贬值和釆取其他报
30、复性措施.五、 促进岀口的行政组织措施（可以不看）六、 经济特区措施（注意他们之间的区别）1、 自由港或自由贸易区2、 保税区3、 出口加工区4、 多种经营的经济特区5、 自由边境区6、 过境区第5章国际贸易条约与协定第一节贸易条约与协定一、 贸易条约与协定概念贸易条约与协定是两个或两上以上的主权国家为确定彼此的经济关系，特别是贸易关系方面的权利和义务而缔结的 书血协议。二、 贸易条约与协定使用的主要法律待遇条款1、 最惠国待遇，其基本含义是缔约国一方现在和将来给予任何第三国的一切特权优惠及豁免，也同样给予缔约对 方.最惠国待遇包折无条件的最惠国待遇.有条件的最惠国待遇两种。最惠国待遇分为无条
31、件最惠国待遇（又称欧式最惠国待遇）、有条件最惠国待遇（美式最惠国待遇）。最常见的最惠国待遇的例外有：边境贸易、关税同盟、国内法令和规章的规定、沿海贸易和内河航行、多边国际条 约或协定承担的义务、区域性特惠条款等、其他例外.P1282、 国民待遇是指缔约国一方保证缔约国另一方的公民.企业和船舶在本国境内享受与本国公民.企业和船舶同等的 待遇。国民待遇条款一般适用于外国公民或企业经济权利但是，国民待遇条款的适用是有一定的范围的，并不是将本国公 民或企业所享有的一切权利都包插在内（如沿海航行权、领海捕鱼权、购买土地权是例外P128）O第二节贸易条约与协定的种类一、 通商航海条约全面规定两国间经济贸易关系的条约，一般3-5年。二、 贸易协定与贸易议定书贸易协定是两个国家或几个国家之间调整它们的相互贸易关系的一种书面协议。贸易议定书是缔约国就贸易关系中的某项具体问题所达成的书面协议。三、 国际
