1、农村合作银行信贷管理办法农村合作银行信贷管理办法第一章 总则第一条 为加强*农村合作银行（以下简称“本行”）信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，优化客户结构，提高信贷资产管理，防范化解风险，支持“三农”的发展，根据国家有关经济金融法律法规和贷款通则，结合本行实际，制定本办法。第二条 本行对信贷业务实行分级授权管理制度。董事会对行长授权，行长对业务职能部门、分支机构授权，在授权范围内业务部门、分支机构可对经办人员转授权。超过权限的应报有权审批部门审批。第三条 本行对在本行开立基本账户或一般存款账户，并与本行有信用业务关系或申请建立信用关系单一法人客户实行统一授信管理。第四条 本行实行审贷分离制
2、度。在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互制约和支持。第五条 本行行长室下设贷款审批委员会，在权限内承担信贷业务的审批。 第六条 本行实行贷款管理责任制度，本行发放的全部贷款本息，由责任人负责管理和收回，造成风险和损失，根据责任人管理责任大小，追究责任人按一定比例或全额赔偿及相关责任。报贷款审批委员会审批的，造成风险和损失，追究贷款审批委员会同意发放人员的管理责任。第二章 客户对象和基本条件第七条 客户应当是工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全
3、民事行为能力的自然人。第八条 客户申请信贷业务应当具备下列基本条件：从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和社会发展规划要求；有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期偿还本息；在贷款行开立基本存款帐户或一般存款帐户，自愿接受本行信贷监督和结算监督；除自然人外的客户，须持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，以及技术监督部门颁发的组织机构代码；除自然人外，应当经过工商行政管理机关办理营业执照年检手续或事业单位登记管理部门办理事业单位法人许可证年检手续。特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证；企（事）业单位应提供所从事项目的相关材料，包括法人代码证、报表资料、资质证、规划书、供销合同等。不符合信
4、用方式的应提供符合规定条件的担保；除自然人外的客户，需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率；申请票据贴现，必须持有合法有效的票据、商品购销合同等。第九条发放贷款的限制条款：自然人贷款中一户家庭只允许有一个借款人，不得有二个或二个以上的借款人出面借款；不得向曾为他人担保而不履行担保责任的借款人发放贷款；不得向有逃废金融债务行为的借款人发放贷款；不得向无生产经营场地、冒名移用、无固定居住场所的借款人发放贷款；不得以贷还贷。贷款到期还本付息一天后才能重新发放贷款；不得发放交叉贷款。同一借款人不得在本行辖区内的两个或两个以上的分支机构中取得贷款。第十条 分支机构不得违背和降低上述基本条件提供信
5、贷服务。 第三章 信贷业务种类第十一条 贷款是指贷款行根据客户申请，对其自主提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。长期贷款期限最长不得超过10年。第十二条 按办理贷款方式分为信用贷款和保证贷款抵押贷款、质押贷款、票据贴现。第十三条 信用贷款是指以客户的信誉发放的贷款。信用贷款发放需要符合规定条件，农户小额信用贷款按信用等级限额为准。企业法人客户同时符合下列条件，可发放信用贷款：1
6、AAA级信用客户；2贷款总额不超过客户所有者权益；3资产负债率在30%以下；4现金净流量和经营性现金净流量均大于零；5无不良信用记录。对企业法人发放信用贷款一律报本行贷款审批委员会审查。第十四条 保证贷款是指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承诺借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。本行分支机构只发放连带责任的保证贷款。第十五条 办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保证合同。第十六条 保证人是指具有代为清偿能力的法人，其他组织或者公民。下列单位不得作为保证人：国家机关；学校、幼儿园、医院等以公益为目的事业单位、社会团体
7、；企业法人的分支机构、职能部门，但企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。第十七条 保证贷款可采用一户单保、一户多保、分组联保形式。自然人保证资格及代偿能力可根据信用等级评定数据确定。签订合同时保证人必须当面签章，并提供有效证件（非自然人为营业执照、自然人为身份证）原件及复印件。签章是指：保证人为自然人，应当在“签章”处由其本人签名、盖章；保证人为非自然人的，应当在“签章”处盖公章，同时由其法定代表人（授权代理人）签名、盖章。第十八条 10万元（含）以上的保证贷款原则上实行一户多保。非自然人贷款，无论采用何种担保（保证、抵押、质押）方式，必须实行最高余额的第二保证人制度。
8、第十九条 公司制企业作为第三人为贷款人借款提供保证的，需提供董事会同意保证意见书。第二十条 抵押贷款是指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。第二十一条 个人住房及集镇临街营业用房抵押：办理该项抵押贷款时，信贷人员首先必须实地查看，掌握商品房的变现能力，查实是否有纠纷，然后由商品房抵押财产共有人（如夫妻双方）到场签章，填写房屋抵押贷款申请书，办理贷款手续。完好房抵押。完好房一般指建筑时间5年以内，基本完好房一般在10年以内，基本完好房在完好房的基础上打八折。层次差价。带车库的商品房一楼及顶楼，抵押时掌握在中间层次的基础上打八折，车库打四折，不带车库的底
9、层商品房原则上不办理抵押贷款。营业用房抵押。抵押价格根据经营性用房的地段、繁华程度等按购买时的发票价格进行抵押，原则上临街不宜经营用房不得办理抵押。抵押率。有房产证、土地证，且土地使用权属出让的，房屋抵押率掌握在70%以内。有房产证、土地证，但土地证注明是行政划拨或集体所有的土地使用权，房屋抵押率掌握在60%以内。第二十二条 企业房地产抵押：有房产证、土地证且土地证注明使用权属出让的，房屋抵押率掌握在评估价的60%以内。有房产证、土地证，但土地证注明是行政划拨或集体土地使用权的、房屋抵押率掌握在评估价的50%以内。只有土地证，土地证注明使用权属出让的，土地使用权抵押率掌握在土地评估价的60%以
10、内。只有土地证，土地证注明是行政划拨或集体土地使用权的，土地使用权抵押率掌握在土地评估价的10-20%。尚未办妥房产证、土地证的厂房抵押，由工商行政管理部门办理抵押登记的，厂房抵押率掌握在评估价的40%以内。第二十三条 企业设备抵押：信贷人员应实地进行查看，掌握设备的新旧程度，购入时间长短、原始发票和账面上固定资产折旧计提情况等，然后估算设备重置完全价值，原则上设备抵押率在30%以内，较好设备（使用年限5年以内，设备仍在较好使用）抵押时间掌握在2年内，基本完好设备（使用年限超过5年，设备仍在较好使用）抵押时间掌握在1年内，并根据使用年限的长短确定不同的抵押率。同时，分支机构应在抵押物品的原始购
11、入发票上签章（注明是“该设备业经*行抵押”字样）。第二十四条 抵押物登记：以担保法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。取得的他项权利证、抵押登记证（工商行政管理部门），信贷员可复印一套，列入信贷档案。表外科目金额价值按登记权利价值核算，未经评估的按贷款双方协议价核算。个人住房及集镇临街营业用房由房管部门登记，并按房管部门要求提供资料办理，取得他项权利证后，连同土地征一并交主办会计。企业房产证抵押的由房管部门登记。取得房屋他项权利证后，该房屋占用范围内的土地使用权同时抵押。实际操作中可根据土地空闲面积多少确定是否继续办理土地使用权抵押。1.如果抵押房屋占用土
12、地面积较多，留下空余土地面积较少，只要凭已办理好他项权利的房产证、借款合同、抵押物清单、土地登记审批表，到市办证审批中心办理抵押登记即可（房屋占用范围土地使用权必须登记）。2.如果空余土地较多，应继续办理土地抵押手续，抵押价值应剔除房屋占用范围面积土地使用权的价值。土地使用权抵押的由土地管理部门登记。企业厂房如只有土地征而无房产证，无论土地证是注明出让、划拨，还是集体所有，统一到土管部门办理抵押。抵押价格按照土地性质、使用年限、土地估价所得评估价及建议抵押价等综合因素考虑，办好上述土地使用权抵押登记后，再到工商部门办理厂房抵押登记。（房屋抵押价格按房屋建筑实际价格计算，土地证和土地他项权利证一
13、并由贷款行保管。）尚未办妥二证（土地证、房产证）的厂房抵押。企业厂房二证全无，可到工商部门办理登记。但抵押到期后续订合同时，原抵押清单等资料作长期档案管理，同时信贷员应时刻关注企业状况，待土地证办妥后，应抓紧规范抵押手续。第二十五条 质押贷款是指按中华人民共和国担保法规定的质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。一般规定质押有价证券暂限于本行定期储蓄存单或在本行的单位定期存款。第二十六条 个人存单质押贷款限额不得超过存单面值的90%，贷款到期日不得超过存单到期日。信贷人员核实好借款人和出质人（包括预留印鉴或密码）后，填制有价证券质押贷款质物登记止付通知书，然后办
14、理质押贷款手续，存单由主办会计纳入表外科目管理。第二十七条 单位定期存款证实书不能直接办理质押贷款。需要办理质押贷款的首先开具单位定期存单，然后按照单位定期存单质押贷款管理规定（银发1999302号文件）办理。单位定期存单开立凭证暂时用定期储蓄存单代，签章统一使用“*支行（分理处）单位定期存款专用章”（本行统一刻制）。第二十八条 银行承兑汇票贴现是指持票人为了取得资金将未到期的银行承兑汇票，转让给本行的票据行为，是本行向持票人融通资金的一种方式，票据贴现期限自贴现之日起到票据到期日止，最长不超过6个月。第四章 贷款期限和利率第二十九条 信贷人员根据客户贷款用途、生产周期、还款能力，合理确定每笔
15、贷款的期限，以短期、流动为主。自然人及个体工商户贷款实行按年结息、利随本清，企业贷款实行按季结息。第三十条 为真实反映资产形态，一般不办理贷款延期手续。如个别贷户贷款到期归还确有困难，且有正当理由的，必须在贷款到期日前向贷款行申请要求办理展期，一笔贷款展期只准办理一次，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，办理展期贷款手续须经保证人或抵押物产权共有人、出质人书面同意，并到场签名盖章，否则一律不准办理，贷款展期的审批权限与原贷款审批权限相同。第三十一条 逾期贷款和挤占挪用贷款应按规定计收利息。第三十二条 贴息贷款，应根据利息补贴方法，按规定计收利息。第三十三条 除国家法律法规另有规定外，任何单
16、位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。第三十四条 分支机构、信贷人员要严格执行中国人民银行及本行规定的贷款利率档次，不得擅自提高和降低贷款利率。 第五章 信贷业务操作管理第三十五条 为确保贷款的效益性、安全性和流动性，办理信贷业务要按权限、按程序运作。第三十六条 办理信贷业务的基本流程：借款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理、贷款收回。对中、长期项目贷款，由有权审批支行组织评估或委托具有资质的评估机构进行评估。第三十七条 借款申请：凡向本行借款，必须有借款人向开户单位提出书面申请。企业贷款申请人必须是该单位的法定代表人或持有法定代表人签署的授权委托书的受托人（代理经办人），并带有效
17、营业执照副本和复印件、贷款证，由信贷人员验证，复印件留贷款行存档。自然人贷款，凭有效身份证和信用证办理，身份证复印件留贷款行存档。第三十八条 借款人根据不同借款种类分别填写不同的借款申请书，借款申请书统一由借款人自行填写，本行工作人员原则上不得代填。第三十九条 贷前调查：贷前调查是整个贷款运作过程的基础和关键环节，将直接影响信贷资产的质量，贷前调查的内容应主要围绕贷款的效益性、安全性和流动性原则，调查的主要内容包括：借款单位负责人素质调查；贷款合法性调查：1.企业法人营业执照或营业执照的有效性；自然人是否具有完全民事行为能力；2.企业法人或其他经济组织借款，应调查其是否办理年检手续；3.借款用
18、途是否违反法律、政策，是否超越经营范围。自有资金的调查：主要调查资产负债情况。经营条件的调查：经营条件是指企业生产、经营的主客观条件。经营效果的调查：主要包括销售额、产品质量的好坏、费用水平、成本高低、利润率、流动资金周转率和销售资金回收率等指标。抵押或质押物品的调查：1.抵押或质押物品设定抵质押的合法性，抵押人或质押人是否有完全的处分权；抵押或质押物品设定抵押或质押是否符合国家法律的规定。2.抵押或质押物品的价值必须足够担保借款本息。3.抵押品的保险，保险期限要长于借款期限（或按年续保），并将保险单（复印件）交由贷款行保管。4.对抵押、质押财产所有权人的调查，其财产的共有人必须当面核实。保证
19、人调查：1.保证人的合法性。如果提供担保的是企业法人或其他组织，应调查其年检情况和执照的有效性。2.保证人的代偿能力状况。由企业单位作保证担保的，应考察其资产负债率、经营效益及发展前景等情况。3.属公司制企业担保的，应提供董事会同意保证的意见书。第四十条 贷款审批：分支机构应建立审贷分离、分级审批的贷款审批管理制度。分支机构在本行核定的权限范围内自主发放，超权限的贷款必须先有分支机构贷款审批小组集体研究审批，签署明确意见后逐级报有权审批部门审批，并附书面材料（申请书、审批书、借款合同、借据、调查报告、抵押资料等）。第四十一条 贷款发放：借贷双方应按照有关规定签订借款合同和借款借据。第四十二条
20、本行按规定使用统一制式的合同文本，对有特定要求的也可签订非制式合同文本，签订合同要保证合同文本之间的法律衔接，保证合同的合法、有效。第四十三条 申请书、借款合同、借款借据三种凭证必须签章，三种凭证上要做到印、证、照相合，借款用途要一致，借款合同要素不得涂改。第四十四条 贷后管理：指信贷业务发生后对贷款的管理。信贷业务发生后，信贷员要对客户执行借款合同、经营状况等方面情况进行经常性跟踪检查和定期检查，要对客户财务和非财务等因素包括管理人员、银企关系、债权债务关系、财务状况等进行监控，当可能危及信贷资产安全时，应及时向主管领导报告，在信贷事实风险形成前，采取相应的防范措施。 第四十五条 贷款收回：
21、贷款要按照借贷双方约定的贷款期限收回，贷款到期，信贷员应发出贷款催收通知书，通知借款人和担保人还贷，借款人偿还贷款应填写还贷凭证。第四十六条 经贷款行同意，客户可以提前归还贷款。第四十七条 借款人到期未还，又未办理展期手续的；会计人员应将此贷款转入一般逾期贷款形态，同时信贷员要发出贷款催收通知书，并且将借款人和保证人收到通知书签字后的回执收回并妥善保管，每隔6个月内签发一次贷款催收通知书，以保障担保时效和诉讼时效。第四十八条 当一般逾期贷款转入呆滞贷款形态时，信贷员必须填写呆滞贷款认定审批表和书面申请，申请中应提出认定的主要理由，证明形成贷款呆滞的原因、后果及处理意见。逾期90天以上的直接由分
22、支机构负责人批准后上报总行，逾期90天以内的必须由信贷员提出认定理由会同分支机构负责人签署意见，报总行审查批准。第四十九条 当呆滞贷款（或其他占用形态的贷款）转为呆账贷款时，信贷员必须填写呆账贷款认定审批表和书面申请，申请中应由信贷员初审提出认定的主要理由（即说明形成呆账的原因、后果及处理意见），由分支机构签署意见一律报总行审查批准。一经批准，信贷员应及时填写贷款形态调整通知单，通知会计人员进行帐务处理。第五十条 当呆账贷款达到要求需要核销时，信贷员必须填写呆帐核销审批表和书面申请，由信贷员提出核销的主要理由（即详细说明该呆账贷款第一笔发放时间，金额、到期时间、担保人或抵押物处理情况及原经办人
23、员和核销前的催收清理情况），附该呆账贷款原合同、申请书、法院文书等复印件，由分支机构签署意见后按规定的核销审批权限上报审批。第六章 信贷档案管理第五十一条 信贷员应建立、管理信贷档案，信贷档案主要包括：借款人及担保人的资料档案。包括有效营业执照复印件、企业章程、法定代表人身份证复印件、授权委托书、企业变更登记情况、有效贷款证复印件、财务报表、财产保险单等。贷款运作资料档案。包括借款申请书、借款合同、借款审批书、抵质押资料、董事会同意保证（抵押、质押）意见书、贷款催收通知书、贷款形态调整通知书、贷款可行性调查报告、贷款台帐等。业务参考档案。信贷员逐步积累以下资料：1.国家经济金融方针、政策、发展
24、规划；各种经济、金融法规；2.国家或本地区公布的经济统计资料；行业市场信息资料；3.系统内部制定的各项制度规定：如信贷政策文件、信贷岗位责任制、信贷会议材料等；4.信贷综合档案：如定期业务检查、信贷审计材料等；5.信贷统计档案：包括对信贷业务进行各项统计的文字、数据、图表及其分析资料；6.信贷工具资料：如金融信贷收支情况、有保管价值的信贷刊物、资料手册等。第五十二条 信贷档案要按下述要求进行规范管理：原始材料账册化。对客户提供、分支机构形成的数字、文字资料，按户分类编号，按年装订成册。1.每个信贷员都必须建立三本贷款台帐(原欠不良、原欠正常、新发放)，每发生一笔应及时登记，按旬轧打正确，每月底
25、同会计账核对一致并盖章，责任台账有条件的原则上每年装订一次（或在台账分年新老划断）。2.非自然人信贷档案应按户建立档案盒。年度内将已履行完毕的各类贷款凭证资料和已失效的有关文件，从该户档案盒中清分出放入专夹，年末一次装订。对其下年度仍有使用价值的各类档案资料同存量贷款的各类凭证资料继续延至下年度该户档案盒管理。3.自然人信贷档案应按一定规律（如按一个行政村）建立档案盒。每个借款户形成的各种资料应归集在一起，并按户使用当案卷皮。年度内每月贷款收回重新发放的，只要抽出已履行完毕的凭证，放入新的凭证。抽出的凭证、资料放入专夹，年末一次装订。4.各种信贷数据报表、文字资料按年装订。必备资料标准化。必备
26、的信贷资料，要按统一设计的表格填报，做到字迹清晰、数字准确、内容完整、口径一致。有条件时，要及时将贷款有关数据、资料及借款人经济档案、信息录入电脑数据库，及时上局域网传输；移交档案制度化。信贷人员调动时，档案资料要办理移交手续，并有分支机构负责人监交。第七章 信贷资产风险监管第五十三条 分支机构及信贷人员应对信贷风险资产进行分类、认定、登记、债权保全和监测。第五十四条 贷款监测实行期限分类法和风险分类法。按期限分类，贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，其中：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。按风险分类，贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款，其中：次级贷款、
27、可疑贷款和损失贷款为不良贷款。第五十五条 对新发生的不良贷款要坚持逐笔（户）审查、明确责任、分级审批、规范运作的原则，按规定权限和程序认定。对不良贷款实行直接监管和重点监管。第五十六条 信贷管理部门、信贷人员要积极防范、抵制和纠正客户逃废债权、侵蚀信贷资金和逃避信贷监督以及其他不利于偿还债权本息的行为。积极参与人民银行组织的同业联合制裁行动。第五十七条 对抵债资产按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保利益的原则，分支机构在授权范围内，做好抵债资产的接收、估价、保管、处置和核算等工作。第五十八条 本行按规定统一提取呆账准备金，并按规定条件和程序核销呆帐（损失类）贷款。第五十九条 对新产
28、生的不良贷款当年不能收回的在年终考核时冲减分支机构利润或效益工资。第六十条 本行贷款审计工作主要由本行审计部门与风险管理部门共同承担。每年必须组织一次对辖内20万以上贷款进行专项审计，并写出贷款审计报告，报相关部门备案。对查出的问题，除按章处罚外，要书面通知主要责任人限期纠正。第六十一条 支行每个季度要对辖内贷款检查一次，信贷部门对分支机构贷款全面检查不少于两次，对检查中发现的问题要限期进行纠正，对问题特别严重的要追究有关人员的责任。第八章 信贷业务电子化管理第六十二条 信贷人员、信贷管理部门、科技部门各司其责，负责信贷各项数据的登录、数据处理和系统维护等。信贷人员负责辖内信贷业务受理、调查、
29、发放及收回、客户经营情况等资料登录。信贷管理部门负责信贷业务审查、权限管理、数据上报和综合系统检查。科技部门负责系统维护和技术支持。第六十三条 信贷人员发放企业贷款应按规定进入信贷登记系统查询登记。第六十四条 信贷部门和科技部门要按规定操作，严守机密，不得将数据机构、操作密码告知无关人员或泄漏客户的商业秘密。第九章 信贷人员管理第六十五条 信贷人员实行持证上岗制度。所有信贷从业人员要通过考核，获取上岗资格；考试不合格的，不得从事信贷工作。第六十六条 对信贷人员、贷款管理人员离任、离岗要进行审计。如发现风险较大，则应向本行缴纳适当的风险押金后，方可离岗。贷款管理人员是指本行分管信贷工作的行长或副
30、行长、贷款审批委员会全体成员、信贷部门全体人员、支行和分理处经理或副经理、所有的信贷人员。第六十七条 信贷人员不得向关系人发放信用贷款，或优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。第六十八条 关系人是指本行的董事、行长、副行长、管理人员、信贷人员及其近亲属，以及上述人员出资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。第六十九条 凡因有违规、违纪、违法造成贷款损失的信贷管理人员一律不得提拔重用，视其情节明确下岗清收、岗位清收、责任清收、限期清收。第七十条 对信贷人员违反信贷管理有关规定，要给予相应的经济处罚、纪律处分或其他处理。构成犯罪的，依法移交司法机关处理。第十章 附则第七十一条 本办法由*农村合作银行董事会负责解释。
