1、自保公助型社会保护体制是指居民个人对自己的风险负责，最后的责任人才是政府的社会保护制度。代表为新加坡。1强调微观主体的责任，政府的公共支出非常少。2个人账户制度不具再分配性质，不强调公平性。3个人账户由于不能很好地分散风险其脆弱性也是明显的。8.社会保障给付分为“现金给付”和“实物给付”。9.本章小结：社会保障的本质对个人是一个风险分散的机制，但对社会却可以通过再分配达成社会公平和平等的目标，同时它在一定程度上还可以是政府管理宏观经济的工具。社会保障制度的发生和发展主要和最终起决定性的因素还是经济。第二章1.中国社会保障提炼出来的基本的原则是“全覆盖、保基本、多层次、可持续”。 重要的意义：它
2、强调了全体人民享有社会保障的公平性，同时又强调了社会保障制度的经济可负担性，从而使制度具有可持续性；它努力避免福利国家居民高度依赖政府引起的许多问题，如福利病、财政赤字等等。2.多层次是政府提供基本层次的保障而市场提供更高层次的保障，政府、社会、家庭、个人和市场都能成为风险保护的提供主体而不是一味地依赖政府。多 救助低层次层 保险就业次 福利高层次3.“可持续”则要求在长期内社会、经济、社会保障制度能够负担得起社会保障制度的支出。4.中国社会保险的里程碑式中华人民共和国社会保险法（简称社会保险法）5.与就业关联的“五险”的主要内容：五险：生育保险、工伤保险、城镇职工基本养老保险、失业保险、城镇
3、职工基本医疗保险五项社会保险的特点是：保障的对象均为城镇就业人员；保险费来自企业或雇员；保障水平为保基本。失业保险的对象是国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业的职工，费率为工资的3%，企业承担2%，个人承担1%。6.新型农村合作医疗制度：（1）2003年关于建立新型农村合作医疗制度的意见为标志。（2）资金来源于政府、集体和个人；以县市为单位统筹管理；既保障住院疾病和门诊大病也保障普通门诊；设有起付线、共同保险和最高限额；保障范围限于相关的药品目录、诊疗目录等；住院最高补偿限额为当地农村人均收入的6倍。（3）特点：筹资水平低，但发展得较快；政府扮演了重要的角色。（4
4、）提高了农村居民对医疗服务的可及性。7.最低生活保障制度：1）城市VS农村2）社会救助3）个人申请；家计调查4）低保金（1）城市居民最低生活保障制度：城市居民最低生活保障制度是地方政府为收入低于最低生活保障线的居民提供救助的保障制度。1999年，全国所有城市和有建制镇的县城均建立了最低生活保障制度；同年城市居民最低生活保障条例的颁布，标志中国城镇最低生活保障制度的建立。资金由地方人民政府列入财政预算；根据当地维持居民基本生活所必需的费用来确定最低生活保障标准；家庭人均收入低于最低生活保障标准的城市居民均可申请领取最低生活保障金；需家计调查；保障金为家庭人均收入与最低生活保障标准的差额部分。（2
5、）农村最低生活保障制度：2007年农村建立了最低生活保障制度，使过去由政府和集体实施的临时救济，转变成一项更加规范的社会救助制度。由地方政府为家庭人均纯收入低于当地最低生活保障标准的农村贫困群众，按最低生活保障标准，提供维持其基本生活的物质帮助。资金基本由各级财政分级负担。救济对象确定为四类：家庭成员均无劳动能力或基本丧失劳动能力的；家庭主要成员在劳动能力年龄段，但因严重残疾而丧失劳动能力，家庭保障确有困难者；家庭成员虽在劳动能力年龄段，但因常年有病基本或大部分丧失劳动能力，家庭保障确有困难者；家庭主要成员因病、因灾死亡，其子女均不到劳动能力年龄段，生活特别困难者。第三章1.什么是风险：保险学
6、通常将风险定义为不确定性，是一种负面的不确定性，即结果与预期之间的差距。公平、效率与社会保障（材料题）2.经济公平包括三要素，即机会公平、过程公平（规则公平）和结果（收入公平）。3.分配领域的公平是经济公平：经济公平是客观的，而我们对客观公平的评价则是主观公平。就社会管理而言，主观公平同样重要。4.经济公平的定义：经济公平指的是在机会公平和过程公平的情况下，个人的贡献与其收入相一致，即收入的公平。收入公平的只是经济公平的一个环节，经济公平是一个内涵更丰富的概念，收入公平不可以直接取代经济公平来使用。5.收入平等与收入公平的关系是：收入平等是收入分配结果量的规定性。收入公平则是收入分配结果质的规
7、定性。当机会公平、过程公平时，无论收入是否平等，从质的规定性看都是都是公平的；当机会不公平、过程不公平时无论收入是否平等，收入的结果都是不公平的。收入公平和收入平等不是一回事，两个人收入一样多可能是公平的，也可能不公平。在机会公平、规则公平的情况下，当两个人的要素和努力程度一样，收入平等是公平的；当两个人的要素和女里程度不同时，收入平等对于那个更努力的人是不公平的。记住一个简单的公式：收入差别不公平；收入均等公平6.收入不等且不公平引起直接和间接损失效率。当人们感觉到不公平待遇时会减少努力的程度，这是直接的效率损失。不公平的待遇会引发社会动荡，由此间接造成效率损失。7. 1965年美国行为学家
8、亚当斯提出的公平论表达了影响公平感的各变量间的函数关系：Op/Ip=Or/Ir式中O和I分别代表有关人的所得和他们的贡献，而p和r分别代表当事人和参照者。所得与贡献的比值（O/I）可以称为公平指数。当等式两边的公平指数相等时，当事人会感觉公平；相反，公平指数不相等，即使两者间的绝对收入差距也不大也可能产生不公平感。8.效率的最佳状态，也称“帕累托最优状态”：任何重新改变资源配置或财富分配的方法已经不可能在不使任何人的处境变得更坏的情况下，使任何一个人的处境更好，即，要想某人的处境变好必须以另外的人处境变坏为代价。9.社会主义市场经济体制下的收入分配差别的案例：中国中国目前是社会主义市场经济国家
9、,它强调社会主义的基本制度下利用市场机制配置资源，强调为全体人民谋福利的社会主义目标。像其他许多发展中国家的一样，中国近三、四十年也出现了严重的收入不平等问题，基尼系数由1978年的0.18上升到2006年的0.46左右。中国收入和财富的不平等主要表现在城乡之间、城乡内部、地区之间和行业之间，城乡之间的不平等尤其突出。栏3-8 中国个人所得税起征点的变化反映出倾斜低收入人群的政策指向 中国于1980年通过中华人民共和国个人所得税法，开始征收个人所得税。个人所得包括工薪、个体企业经营所得、劳务所得、利息、股息红利等11种。其中工薪月收入800元为免税额，超过部分实行超额累进税率，从5%至45%共
10、分为9级，起征点以上月收入不足500元的适用税率为5%，超过起征点以上月收入10万元的适用45%的税率。到90年代末，收入差距和贫富差别成为城市最严重的社会问题，800元的起征点对调节收入差距作用有限，提高起征点，保护低收入人群的呼声很高；同时，由于征管不力，高收入者逃税漏税严重，更是引起社会不满。至2001年前后，出现了提高起征点以减轻收入不平等和保护低收入者的大讨论。理论界争论的焦点无外乎公平与效率的取舍。尽管有争论，但免税额一直在提高。2011年第六次个人所得税法修正免税额已提高到3500元，工资、薪金所得税率由过去的九级超额累进改为七级超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五。10.
11、我们将社会保障制度税收和转移支付过程中引起的效率损失定义为“奥肯漏桶”阿瑟 奥肯认为通过高所得税和转移支付来缩小贫富差距可能作用没有想象的那么大，原因：（1）高税收可能影响劳动者的积极性，损害了效率。（2）转移支付可能鼓励了“懒惰”，也损失了效率。奥肯漏桶：社会保障支出可能是是再分配、反激励的。本章小结：政府通过社会保障制度干预社会经济生活是为了纠正市场失灵引致的效率损失，也是现代政府实现其多重社会经济目标的必然途径。收入分配的巨大差别和收入分配不公是一个普遍的现象，这一问题是有害的，政府的干预是必要的。政府的再分配制度必然面临公平与效率的思考与选择，我们的讨论发现，公平与效率在多数情况下不必
12、是一对天生的矛盾，在许多情况下，追求公平是有助于宏观效率和微观效率的。但是，当制度安排和管理不当时，不但会损失效率有时甚至是同时也会损失公平。我们要做的是，吸收各国的经验和教训，追求公平的过程中尽可能促进效率且尽可能避免效率的损失。第四章1.收入：个人的收入包括要素的收入（工资、财产性收入）和转移支付收入等。个人收入是在缴纳相关的税负后实际进入个人手中的收入，叫可支配收入。消费：消费是家庭用于吃穿用行及医疗等物品和劳务上的开支。储蓄：储蓄是收入中没有消费的部分（储蓄=收入-消费）2.边际消费倾向和边际储蓄倾向边际消费倾向是每增加一元钱的收入所带来的消费增加量；边际储蓄倾向则是指每增加一元钱的收
13、入所带来的增加储蓄的部分。3.现收现付制：是一种以横向平衡原则为依据，以同一时期正在工作的所有人的缴费，来支付现在保险收益人的开支的制度。而以养老保险为例，现收现付制是指以同一个时期正在工作的一代人的缴费来支付已经退休的一代人的养老金的保险财务模式。它根据每年养老金的实际需要，从工资中提取相应比例的养老金，本期征收，本期使用，不为以后使用提供储备。4.社会保障制度对可支配收入的双重影响增加：（1）社会保障转移支付会增加个人和家庭当期可支配收入。（2）社会保障制度的支出的总量与居民当期可支配收入增量是一致的，而社会保障制度的。（3）税费对居民可支配收入的影响则是复杂的，它取决于税制和转移支付制度
14、的设计。举例：社会保险费率因为是比例费率，即高低收入者按同一比例缴纳，同时有300%的最高限额，所以，相对来说社会保险费税缴费后，中低收入者可支配收入减少更多。减少：社会保障通过个人所得税、社会保险税和其他的特别税种筹集资金，所有这些都会减 少个人的可支配收入。从上面两个表中，我们可以读到的信息：（书92页）5.第四穷人的边际消费倾向高，富人的边际储蓄倾向高这一规律在中国也是存在的。6.资产替代效应：资产退休效应是指因为退休后可以从现收现付的养老保险制度获得养老金，所以人们会减少工作期间为养老二进行的储蓄行为，即养老金替代了储蓄资产。这一理论是莫迪里亚尼等人提出的。7.引致退休效应：当一个人决
15、定提前退休又不想在达到法定退休年龄之前这段时间内消费水平大幅度下降，那么他就会再工作期间增加储蓄。这种社会养老保险计划促使个人增加储蓄的现象称为引致退休效应8.社会保障基金对资本市场的影响积极影响：（1）提供长期稳定的大额资金（2）促进其他金融机构的发展及相互竞争（3）促进金融创新与市场交易现代化（4）推动国际资本市场的全球一体化趋势（5）有利于金融法规和金融监管体制的完善 消极影响：（1）如果对社会保障基金投资的监管不够有效，凭借强大的实力，社会保障基金就有可能成为资本市场中兴风作浪的“巨鳄”。（2）管理不当的政策可能使社会保障基金投资组合有可能近似，从而产生羊群效应，有效资本市场的有效运转
16、。9.社会保障对劳动力供给的消极影响：（1）推迟劳动者进入劳动力队伍的时间。（2）是失业者推迟或不在重新就业。（3）是工作者减少劳动力供给。（4）引致提前退休。 10.雇主因社会保障征税或收费是否减少对劳动力的需求取决因素：（1）雇主能否把这种新增的成本转嫁出去？（2）雇主能否找到更好的替代品？（3）盈利或亏损水平还是雇主可以接受的吗？这部分会出材料题 例：如果你是雇主，你来分析.（在书109页）第五章1.社会保障支出的一般规律：第一，随着经济的发展，人均收入的提高，财政能力的增强，社会保障支出水平会提高，不仅是绝对数量的提高，在GDP中的占比水平也会提高。第二，随着市场经济的成熟，政府从经济
17、领域退出，越来越多地通过公共财政的收入和支出介入社会经济生活，提供教育、医疗服务和社会保障等公共产品或有益品。其中，社会保障已经成为最大的收支项目。第三，社会保障支出具有刚性。第四，社会保障支出受经济发展水平的制约。2.社会保障支出水平的衡量社会保障支出水平的计算公式：S=QHS：社会保障支出占GDP的比重；Q：社会保障支出占工资收入总额的比重； H：工资收入总额占GDP的比重社会保障支出占工资收入总额比重的计算公式Q=O+Z+E+J+MO：养老金支出占工资收入总额的比重；Z：失业金支出占工资收入总额的比重；E：医疗保险支出占工资收入总额的比重；J：工伤保险、生育保险占工资收入总额的比重；M：
18、社会救济、社会福利支出占工资收入总额的比重养老金支出占工资收入总额比重的计算公式：O=OaCOa：老年人口占总人口的比重；C：养老金的工资替代率3.社会保障支出水平的适度性（材料分析题）社会保障水平介于上限与下限之间才是“适度”的，其适度模型为：SminSSmax 4.社会保障支出结构世界各国社会保障支出结构分为三部分社会保障支出占工资收入总额比重的最大限度（Qmax=34.89）中，养老保险支出所占比例最大，其次是医疗保险支出比重，再次是失业保险支出比重。社会保障制度有保障型、福利型和储蓄型三种模式在保障型、福利型和储蓄型三种模式中各选取两个典型国家（保障型选取美国和德国、福利型选取英国和瑞
19、典、储蓄型选取新加坡和智利）进行比较。5.社会保障预算的概念及分类社会保障预算是政府为了实现社会保障目标，根据有关法律、法规编制的、反映社会保障收支规模、结构及变化的计划。预算编制模式主要有四种类型：基金预算模式、政府公共预算模式、一揽子社会保障预算模式（我国）和政府公共预算下的二级预算模式。财政制度是社会保障制度运行的经济基础，社会保障制度的良好运行有利于减轻政府的财政负担。社会保障水平是社会保障支出与国内生产总值之比，它是一个具有整体性、相对性、质与量相统一的范畴，受供需条件制约，并保持“适度”水平。第六章1.旧福利经济学的基本观点：“外部性”是一个经济学概念，由马歇尔和庇古在20世纪初提
20、出。外部性指一个人或一群人的行动和决策使另一个人或一群人受损或受益的情况。经济外部性是经济主体（包括厂商或个人）的经济活动对他人和社会造成的非市场化的影响。即社会成员（包括组织和个人）从事经济活动时其成本与后果不完全由该行为人承担。分为正外部性和负外部性。正外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受益，而受益者无须花费代价，负外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受损，而造成负外部性的人却没有为此承担成本。2.改革时期的社会保障思想：一新自由主义理论及其政策主张：（1）弗洛伊德的社会保障思想：负所得税方案弗洛伊德参照正所得税体系设计了一个补助穷人的“负所得税方案”P2963.信息经济学的
21、基本观点：柠檬理论与信号理论：柠檬市场是指二手车或旧车市场，后扩展到其他二手货或旧货市场。由于信息不对称，旧车的性能只有卖主知情而买主不知情，买主只愿意按旧车的平均价格进行交易，导致旧车平均价格和平均质量轮番下降。这与古典经济学的“劣币驱逐良币”十分相似。1973年 斯彭斯提出市场中介通过使用信号可以抵消逆向选择效应的“信号理论”。通过发放市场信号，可以弥补因信息不对称或不完全而造成的市场失效现象。例如，在劳动力市场中，雇员多用文凭向雇主显示自己的能力；在商品市场上，品牌是卖主向顾客推销自己商品的重要信号。逆向选择和道德风险：从信息非对称发生的时间看，非对称性可能发生在当事人签约之前，也可能发
22、生在签约之后。一般将事前发生的信息不对称称为逆向选择，而事后发生的不对称称为道德风险。逆向选择，是指因交易双方信息不对称导致一方蒙受不利而影响市场效率的选择。道德风险，它指委托代理关系中，代理方在合同或契约签订后，利用自己的信息优势或隐蔽行为，为使自身利益最大化，而损害居于信息劣势的委托方的利益，以至损害社会福利的一种行为。4.“第三条道路”及政策主张：“第三条道路”是第二次世界大战后西方资本主义经济社会政策发展变化的直接产物，是为了避免传统的左翼（即社会民主主义）与右翼（新保守主义）的极端化而寻求的一种中间道路。当代英国“第三条道路”的社会保障思想时间：1998年2月，托尼布莱尔在华盛顿与美
23、国领导人举行了一次政策性讨论后.布莱尔的第三条道路具体在社会保障问题上有如下观点：（思考对当代中国的启示）1国家不仅提供适当水平的养老金，而且应支持强制性的养老储蓄2逐步废除固定的退休年龄3对劳动力市场的严格管制4政府需要强调终身教育第7章：1.什么是三支柱？什么是五支柱？2005年世界银行又提出了五支柱方案，在三支柱方案的基础上，加上零支柱和第四支柱，零支柱为政府提供的国民年金，第四支柱内容更为广泛，它包括退休人口的再就业、家庭内部的支付转移等。零支柱是为了解决老年贫困和再分配不足的问题，它强调的会死政府责任的回归，第四支柱则进一步强调就业收入和家庭养老的作用，也是一种向原始状态回归的迹象。
24、2.在世界企业年金的类型中，就给付方式来看，基本可以被分为DB与DC两种类型，还有一种是二者的混合模式即混合型计划。所谓DB模式，就是收益确定型模式的简称。DC模式是缴费确定型模式的简称。3.退休金替代率：养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“同一年度在职职工的平均工资收入”来获得。决定替代率的基本条件：一是社会经济的发展水平，基金的承受能力；二是养老金的计发办法；三是养老金的增长机制。4.养老金并轨：指对机关事业单位工作人员实行和企业职工一样的基本养老保险制度。企业、机关退休养老金的不同：我国机关事业单位人员退休养老金和企业人员退休养老金，实行两种截然不同的制
25、度。具体讲表现为三个不同：一是统筹的办法不一样即企业人员是单位和职工本人按一定标准缴纳，机关事业单位的则由财政统一筹资；二是支付的渠道不一样即企业人员由自筹账户上支付，而机关事业单位则由财政统一支付；三是享受的标准不一样，即机关事业单位的养老金标准远远高于企业退休人员，差距大概是300%500%。5.构成养老金的基础要素有四个：强制性、所有制度性质、财务制度、责任。既定给付（DB计划）又称以支定收型计划，是企业首先确定职工在满足一定条件基础上退休时，所能够享受的待遇，然后根据事先职工当时的工资水平、工作年限、企业预期人员变动、工资增长率、死亡率、预定利率等的预测，依照精算原理确定各年的缴费水平，即企业根据将来需要支出的养老金来确定企业现在应该缴纳的企业年金费用。既定供款（DC计划）又称以收定支型计划，是企业首先确定缴费水平，由企业和职工按规定比例出资，计入个人账户。6.养老基金的管理要素有三个：集中度、监督模式、资金的配置。7.平滑消费是指在经济的周期变化和收入的波动中维持稳定的消费水平。
