1、XX 银行制度合规检查管理办法XX 银行制度合规检查管理办法 文件编号: XXXXXXXXX-XXXX编制部门: 合规管理部审 核:批 准:版 次 号: A/0生效日期: 年 月 日合规检查管理办法版次: A/0 编号:目 录 修改记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 第二章
2、组织与职责. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 第三章 检查内容与形式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 第四章 检查程序 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 第一节 检查准备 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 第二节 检查实施 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 第三节 分析评价 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 第四节 整改 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4、. . . . . . . . 7 第五章 档案管理与保密 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 第六章 奖励与问责. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 第七章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 合规检查管理办法第一章 总则 第一条 为了加强 XX 银行(
5、以下简称“本行” ) 合规检查管理工作， 提高检查质量和效果， 保障各项业务安全稳健运行， 特制定本办法。 第二条 本办法所称合规检查， 是指对本行经营管理活动是否符合法律、 规则和准则要求所进行的检查。 第三条 本办法所称法律、 规则和准则， 是指适用于本行经营活动的法律、 行政法规、 部门规章及其他规范性文件、 经营规则、 自律性组织的行业准则、 行为守则和职业操守。 第四条 合规检查应严格以法律、 法规、 准则为依据， 以风险为导向， 确保客观公正和实效。 合规检查工作应遵循以下基本原则: (一) 全面性原则。 合规检查工作应覆盖本行所有机构和部门的各类经营管理活动; 合规检查管理办法
6、版次: A/0 编号: 第 4 页 共 (二) 分工协作原则。 合规检查是合规风险管理整体流程中的一个重要环节，在合规检查工作中， 各相关部门应当各司其职、 相互协作， 确保检查工作与整体流程相协调; (三) 灵活性原则。 在保证合规检查独立性的前提下， 合规检查可采取多种形式开展， 既可以合规管理部门牵头进行合规的常规、 专项检查， 也可作为业务检查的一部分内容， 与其他业务检查相结合， 节约检查成本， 避免工作重复; (四) 动态管理原则。 根据合规风险的变化， 合规检查人员应动态调整合规检查方式， 合理调配合规检查资源， 根据合规风险程度的高低和检查工作的侧重点， 合理设定合规检查的频率
7、和力度。 第五条 本办法适用于本行的合规检查工作。 第二章 组织与职责 第六条 合规检查由合规管理部门牵头组织， 各业务条线、 职能部门配合， 分工协作、 齐抓共管。 第七条 合规管理部门在合规检查中的主要职责有: (一) 牵头、 组织、 协调和综合管理合规检查工作; (二) 审查各业务部门合规检查方案; (三) 抽查各部门合规检查质量和整改效果; (四) 综合分析和评价各部门合规检查的结果， 向高管层汇报。 第八条 各部门在合规检查中的主要职责有: (一) 根据每年合规工作计划完成合规工作的常规检查、 专项检查; (二) 配合检查， 提供有关业务数据、 资料， 并确保真实、 完整、 准确和报
8、送及时; 合规检查管理办法 (三) 完成检查发现问题的质询说明， 并提供所附资料; (四) 完成对检查发现问题的整改工作并反馈整改情况。 第三章 检查内容与形式 第九条 合规检查是对各业务条线、 职能部门的经营管理活动对法律、 规则和准则的遵守、 执行情况进行的检查监督。 第十条 本行应重点对新产品、 新业务、 新客户开发， 制度的制定与修订， 对外签订合同， 各机构日常运营中的合规性以及对现有规章制度执行情况进行检查。 第十一条 合规检查分为常规检查、 专项检查: (一) 常规检查是指根据年度工作计划开展的全面合规检查工作;(二) 专项检查是按照年度工作计划、 业务发展的阶段性状况或工作需要
9、，对某项特定业务进行的专题性合规检查。 合规管理部门每年必须牵头组织至少一次的常规检查， 并根据业务发展和管理需要组织若干次专项检查。 第十二条 合规检查的形式包括现场检查和非现场检查两种: (一) 现场检查是根据合规内控或业务经营管理的要求， 到被检查单位进行实地检查的方式; (二) 非现场检查是指从管理部门调阅业务档案， 或要求被检查单位报送各种资料或运用计算机等工具进行具体分析来发现风险点， 为现场检查提供指导信息和有价值的参考信息。第十三条 合规检查可采取与各条线业务检查相结合的形式。 各业务部门在最终的业务检查报告中对合规内容必须进行单独陈述、 分析与评价， 并将该报告抄送合规管理部
10、门。 合规检查管理办法 版次: 第四章 检查程序 第一节 检查准备 第十四条 合规管理部门根据年度合规工作安排及高级管理层的指示， 在分管行领导领导下， 由合规管理部门牵头， 与各业务条线和职能部门联合， 确定检查项目， 组织成立合规检查小组。 合规检查小组成员应由合规管理部门负责人， 各条线、 职能部门负责人或其授权人员， 及在被检查领域中专业人员组成， 合规管理部负责人应指定组长， 具体负责组织开展合规检查工作。 第十五条 在检查实施前， 合规检查小组应明确检查对象、 检查目的和范围、 检查内容和重点、 检查依据、 检查计划工作时间、 检查方式、 方法、 检查期限， 检查要求和注意事项等，
11、 并填写合规检查方案 (附录一) 。 第十六条 合规检查小组应做好检查准备工作， 包括但不限于检查分组、 检查工作底稿设计， 检查前培训与沟通。 第十七条 合规检查小组应提前向被检查部门下发 合规检查通知书 (附录二 ) ，检查通知书的内容包括检查的目的、 内容、 安排以及实施过程中需要被查单位协助配合的要求和有关事项。 对非现场检查， 应将需被检查单位提供的文件资料清单在合规检查通知书 中详细列明。 第二节 检查实施 第十八条 对现场检查， 合规检查小组应按以下步骤实施: (一) 出示检查证明。 合规检查小组到达被查单位后， 首先向被查单位负责人交验检查证明， 说明检查实施过程中需要被查单位
12、协助配合的要求和有关事项; (二) 听取情况介绍。 合规检查小组向被检查单位负责人说明检查的目 的和内容， 听取被检查单位负责人介绍本单位合规管理情况及存在的问题， 并可对有关人员 合规检查管理办法 版次: A/0 编号: 就相关问题进行必要的质询; (三) 现场调阅资料。 根据检查要求， 调阅被检查单位的制度、 业务合同、表单等有关资料， 并填写合规检查调阅资料清单 (附录三) ， 履行资料交接签收手续; (四) 进入实际检查。 按照各个检查项目 的检查要点进行实质性检查， 合规检查小组应有效综合运用审阅法、 核对法、 顺查法、 逆查法、 详查法、 抽查法、 实地观察法、 查询法、 对比分析
13、法等检查方法实施检查， 取得检查证据， 进行归纳分析， 并编制工作底稿。 第十九条 对非现场检查， 合规检查小组应充分利用被检查单位报送的各种资料、运用计算机等工具进行具体分析， 并编制工作底稿。 第三节 分析评价 第二十条 检查实施结束后， 合规检查小组应根据工作底稿， 出具合规检查报告。报告应说明被检查单位合规现状， 提出问题， 分析原因， 并对被检查对象的合规风险管理状况作出客观公正， 实事求是的评价， 对查出的问题和事实的性质进行定性评价。 第二十一条 合规检查的报告应由合规检查小组提交合规管理部门， 并经合规管理部门上报分管行领导及高级管理层， 分管行领导最终向理事会报告。 第二十二
14、条 合规检查报告经分管行领导批准后反馈给被检查单位。 被查单位若对检查报告内容有异议， 可在 10 个工作日内提出复查申请， 但在复查期间， 原检查结论仍然有效。 第四节 整改 第二十三条 根据合规检查报告， 合规管理部门向需要整改的被检查单位发送合规检查整改通知书 (附录四) ， 合规检查整改通知书 的内容包括查证的问题或事实， 定性的依据、 整改建议、 整改时限等。 第二十四条 被检查单位根据合规检查整改通知书 的要求进行整改， 并在规 合规检查管理办法定时限内向合规管理部门书面反馈整改情况， 包括整改问题、 问题原因分析、 整改措施、措施采取后的状况、 其他改进建议等。 第二十五条 合规
15、管理部门在收到被检查单位反馈的检查整改报告后, 若认为有必要， 可就整改情况组织安排后续检查， 并形成后续检查报告 ， 主要内容包括: 原检查报告及检查决定中陈述的主要问题及事实、 整改执行结果、 结果评价， 并按本办法规定的路线上报。 第五章 档案管理与保密 第二十六条 合规检查人员应及时将合规检查方案、 工作底稿、 报告及被检查单位提供的资料等归整为最终合规检查档案， 移交合规管理部门。 合规管理部门参照档案管理办法相关规定， 负责妥善保管， 归档期限为合规报告日后十个工作日内。 第二十七条 合规检查工作档案属本行所有。 上级监管机构调阅时， 须经合规管理部门负责人审批; 向本行以外的单位
16、借阅时， 须经本行分管行领导审批。 第二十八条 合规检查的内容、 结果， 使用的工作底稿、 最终形成的报告及被检查单位提供的资料， 属本行的商业机密， 相关人员应履行保密义务。 第六章 奖励与问责 第二十九条 对于严格执行本行有关规定及业务流程， 勤勉尽职地履行单位或岗位职责， 避免发生重大合规风险或对减少不良影响、 损失有直接贡献， 及时发现合规风险隐患的单位和人员， 本行将给予表彰; 对于作出重大贡献的人员， 将按有关规定给予奖励。 第三十条 因管理不力， 造成重大、 突发合规风险事件， 或对合规风险事项迟报、谎报、 瞒报、 漏报的， 或有其他失职、 渎职、 违规行为等， 应根据有关情节、
17、 不良影响 合规检查管理办法程度等， 按照本办法执行。 第七章 附则 第三十一条 本办法由总行合规管理部负责制定、 解释和修改。 第三十二条 本办法自下发之日起施行。 合规检查管理办法合规检查方案 2、 合规检查通知书3、 合规检查调阅资料清单 4、 合规检查整改通知书 合规检查管理办法合规检查方案 检查项目 1 检查目的 检查对象 检查范围 检查内容和重点 检查依据 检查要求 检查方式 (现场、 非现场或二者结合) 检查时间期限/检查频次 检查项目 2 检查目的 检查对象 检查范围 检查内容和重点 检查依据 检查要求 检查方式 (现场、 非现场或二者结合) 检查时间期限/检查频次 合规检查小
18、组组长 签名: 年 月 日 合规负责人意见 签名: 年 月 日 合规检查管理办法附录二 合规检查通知书 被检查单位名称 检查目的 检查内容 检查时间安排 被检查单位应配合事项 被检查单位需提供的文件资料(采用非现场检查方式时填写该项, 可另加纸张) 检查单位 检查小组组长签字 年 月 日 合规检查管理办法附录三: 合规检查调阅资料清单 被检查单位 检查部门/检查项目名称 借出时间/借出经办人员签名 归还时间/归还经办人员签名 调阅资料清单 合规检查小组组长签字 年 月 日 被检查单位负责人签字 年 月 日 合规检查管理办法附录四 合规检查整改通知书 合规管理部门 (盖章) 年 月 日 被检查单
19、位 查证的问题 1、 2、 3、 定性的依据 1、 2、 3、 整改建议 1、 2、 3、 整改时限 合规检查管理办法 银行分行内控合规检查管理规定第一章 第一条为明确全行内控合规检查程序，规范检查行为，提 高检查质量，统筹管理检查监督资源，加强对重要业务和高风险 领域的检查，有效防范和化解经营风险，依据中国#银行内控合 规检查管理办法、中国#银行关于进一步加强尽职监督管理工作 的意见等规定，制定本规定。 第二条 本规定所称内控合规检查管理是指管理行对辖属分支 机构组织开展的各类检查，但不包括业务主管部门日常监测检查和营 业单位的岗位制约检查。 第三条 内控合规检查分为综合检查和专项检查两类。
20、综合 检查是指我行整合业务主管部门监督检查职能后每年固定开展 的综合多项业务检查，主要包括经营指标完成真实性检查、内部控制 评价和案件风险排查等。综合检查由省行内控合规部按照总行、省行 及外部监管要求统一布置安排，在全行组织开展。专项检查是指针对 特定业务或事项组织开展的各种检查，主要包括某个单项业务检查、 业务主管部门尽职监督检查、整体移位检查、飞行专项检查、行为排 查、尽职调查和内控合规部门组织实施的经济责任审计等。专项检查 可由内控合规部门或其他有关部门负责组织开展。 第四条 内控合规检查组织开展应遵循下列原则: (一)统一管理原则。内控合规检查实施计划管理，由省行 及二级分行内控合规部
21、门统一规划和统筹安排。内控合规检查应 遵循统一的工作程序和规范要求，确保各项检查工作有序进行。 (二)突出重点原则。内控合规检查要建立在对全行各项业 务综合评估的基础之上，突出对全行的重点单位、重点业务、重 要环节、重要岗位和高风险领域，以及监管部门重点关注的事项进行 检查。 (三)成本效益原则。内控合规检查项目安排应综合考虑实 施成本与预期效益，加强检查信息共享和检查成果综合利用，以 适当的成本实现有效控制。 第二章 各类检查管理 第五条 检查项目实行计划管理。 (一)编制年度检查计划。每年12月底前，省行及二级分行各 部门要将次年检查需求报送本行内控合规部门，报送内容包括但不限 于检查目的
22、、检查内容及重点、检查依据、检查对象、检 查方式、检查范围、检查时间等内容。内控合规部门在汇总、分 析和整合的基础上，确定综合检查和专项检查项目，制定年度检 查工作计划，经主管行长审批后下发相关部门统一执行。 (二)临时增加检查项目。因工作需要，上级行安排、本行 行长指令和外部监管要求、有关部门临时需在年度检查计划外组 织开展的检查项目，应填写检查需求申报表，报主管行长审批后，报 送内控合规部门审查。由内控合规部门整合检查需求后，报主管行长 审批安排。特殊情况下，可由行长或其他主管长审批安排，然后报内 控合规部门备案。 第六条 检查报告路径管理。 (一)总行安排的综合检查和专项检查，省行将组织
23、开展情况和 发现的主要问题形成汇总报告和统计表，经省行行长或主管行长审批 后，按要求上报总行。 (二)省行自行安排的综合检查和专项检查，将汇总报告经 省行行长或主管行长审批后，抄报总行相关部门。 (三)二级分行自行安排的综合检查和专项检查，将汇总报 告抄报省行内控合规及相关部门。 第七条 检查工作质量管理。 (一)主办部门实施检查项目时，要对编制检查方案、收集 检查证据、编写检查日记和工作底稿、出具检查报告、归集检查 档案等全过程实行质量控制。 (二)检查人员参加项目检查时，检查组长必须与主办部门、 检查组成员与检查组长签订检查项目责任书，以明确工作目 标，提出工作要求，规范工作行为，落实检查
24、责任。 (三)检查组成员组成应具有符合检查项目要求的专业资质， 检查人员应具备职业谨慎性和良好的专业胜任能力。 (四)检查组长应对检查人员进行必要的指导或培训，检查 时要加强督导，确保严格遵守检查工作程序，保证工作质量。 (五)进行检查抽样时，检查人员应以合理方式选取样本， 严格控制样本误差，并对抽样结果进行必要的评估，以确保抽样 结果具有较高的置信度，降低抽样风险。 第八条 检查工作成果管理。 (一)由内控合规部门组织开展的检查项目，内控合规部门 应对检查发现问题按业务类型进行分类汇总，并将其送达有关业 务部门，提示相关部门改进管理。 (二)由其他部门主办组织开展的各项检查，在检查工作结 束
25、后，要将检查方案、检查发现问题底稿和检查报告等重要资料 报送内控合规部，检查成果统一管理。 (三)有关部门经主管行长批示后，可向内控合规部门调阅 各项检查成果，形成成果共享机制。 第三章 检查工作程序 第九条 检查立项。各行各部门根据年度检查工作计划或经 审批程序确定临时增加的检查项目立项，并明确具体检查的主办 部门和协办部门。 第十条 组建检查组。主办部门按照检查项目的需要选配合 适的检查人员，组成检查组，并确定检查组长。 第十一条 制定检查方案。在检查方案中要明确检查工作的 目标、范围、时间、时限、对象、内容、重点、组织分工和工作 要求等。 第十二条 开展非现场检查。查阅有关报表、内外部监
26、管资 料等，或利用计算机辅助审计系统对业务运营和管理系统数据进 行研究分析，搜寻问题线索。 第十三条 下发检查通知书。各行各部门对下开展的各项检 查，必须下发检查通知书，检查通知书统一由内控合规部门下达。 一般在实施现场检查三日前，向被查单位下达检查通知书，也可 根据需要由检查组进驻时送达。 第十四条 开展现场检查。检查前的一切准备工作按规定程 序完成以后，开始实施现场检查。具体有以下几个步骤: (一)组织进点会谈。在现场检查进点会谈中，检查组应向 被查单位负责人和有关人员通报来意，讲明检查的目的、内容、 范围和要求，争取被查单位的支持和配合。 (二)调阅相关资料。现场检查操作中，检查组就需要
27、调阅 的原始凭证、会计账簿、管理报表和有关文件等，填写现场检 查调阅资料清单，规范资料交接手续。 (三)审核检查资料。检查组首先要对被查单位提供相关业 务资料的真实性、完整性和合法性进行现场审查。然后，根据检 查方案，按检查内容采用各种检查方法对被查单位的有关业务资 料进行审查，对实际运行状况进行现场查勘。 (四)编制工作记录。在现场检查过程中，每个检查人员都 要按照时间顺序建立现场检查工作日记，并在工作日记中逐 日记载当天检查工作的全部过程，包括检查开展情况、非现场检查提 供线索的核实情况和发现被查单位的违法、违规事项等。 (五)编写工作底稿。检查人员对发现问题要编制检查工作 底稿，并附足够
28、的检查证据;工作底稿应客观地描述检查发现的 问题、风险和缺陷及有关证据，经检查人员签字后交检查组长，检查 组长审核签字后，交被查单位经办责任人及负责人签字并盖单位公章 确认。如检查事实清楚但被检查单位拒绝签章认定的，不影响底稿的 引用，但检查人员要在工作底稿上注明原因。 (六)检查组长审核。检查组长全面评估、检查现场工作完 成情况，审核、整理各项检查取证资料，并在与检查人员交流后 做出初步检查意见。初步检查意见可与被查单位进行沟通。 (七)撰写检查报告。检查组应在汇总工作底稿和检查统计 表的基础上，撰写检查报告，检查报告按着规范格式，措辞严谨、 表述清晰、结论准确，报告的正文应包括检查范围、时
29、限、总体评价、 检查发现事项及建议等。 (八)检查总结会谈。检查报告完成后，检查组长要与被查 单位总结会谈。总结会谈由检查组长主持，被查单位主要负责人 及有关部门负责人参加。检查总结会谈应重点对事实的评价进行讨 论，而不是事实的判断。如被查单位对检查报告有异议，并提出充分 证据和理由的，检查组应在进一步核实后合理调整检查报告有关内 第十五条发送整改意见书。主办部门应根据检查报告反映问题形成检查整改意见书，明确陈述检查发现的重要违法违 规事项、风险和缺陷，提出整改意见、整改期限和书面回复整改情况 等要求，并督促被查单位整改。 第四章 问题整改及后续检查 第十六条 根据检查发现问题风险程度，检查主
30、办部门要将 检查发现的问题分类为重大类、严重类和一般类，并建立问题整 改台账。 (一)重大类是指检查发现问题已经形成事实风险，已经造 成重大损失，严重违反中国#银行规章制度或法律法规，造成 重大不良影响。 (二)严重类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失， 但存在的问题多次发生，问题较为典型，情节较为严重。 (三)一般类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失， 问题不普遍且较为轻微。 第十七条 问题整改。 (一)问题整改及后续检查工作坚持“谁主办，谁负责”的 原则。由检查主办部门下发整改意见书，问题所在行负责整改。 (二)全行综合类检查，主办部门要将检查发现的问题除按 行下发整改意见书外，横
31、向要按专业下达整改意见书;专项检查 由主办部门负责下达整改意见书。各专业部门负责对本专业条线问题 整改督办，并对整改结果把关确认;问题所在行要制定整改方案，并 负责落实对责任人追究处理。 (三)综合类检查、专项检查主办部门要及时将被查单位在 规定时限内整改结果形成报告报行领导，同时报送内控合规部 第十八条问题整改认定标准。分为已整改、部分整改、未整改 三种。 (一)符合以下四种情况之一的认定为已整改: 1.被检查单位已按照检查意见的要求进行了整改; 2.因制度不健全或缺陷导致的问题，由于时间等因素致使 问题本身已无法直接纠正，被检查单位已制定相关制度进行规 范，从而避免此类问题再次产生; 3.
32、因制度执行不到位或没有执行制度，由于时间等因素致 使问题本身已无法直接纠正，被检查单位已采取补偿性措施并对 责任人进行了责任追究; 4.受被检查单位职责权限所限，致使被检查单位无法自行 落实整改，需上级主管单位制定措施才能解决的问题，被检查单 位已采取正式书面形式向上级主管单位进行了情况汇报。 (二)符合以下两种情况之一的认定为部分整改: 1.正在整改。被检查单位依照检查意见的要求正在落实整 改，因时间关系尚未整改完毕; 2.局部整改。被检查单位在整改期限内整改不彻底、未能 全面落实整改意见。 (三)符合以下两种情况之一的认定为未整改: 1.检查意见中已提出明确整改意见，被检查单位对整改意 见未采取任何整改措施，问题依然存在; 2.检查意见中未提出明确整改意见，被检查单位也未采取 任何措施。 第十九条 后续检查程序。 (一)接收检查项目资料。内部检查项目收工后，主办部门
